Negocios al borde de la ley: cómo la familia Shurma gana dinero con la “muñeca nido de riesgo”

El presupuesto ucraniano puede perder millones de grivnas en impuestos debido a las manipulaciones individuales de los empresarios

El jefe adjunto de la Oficina Presidencial, Rostislav Shurma, puede verse envuelto en un desagradable escándalo relacionado con el pago de impuestos. Más precisamente, con la optimización de su pago. Además, en una entrevista reciente, fue él quien reprochó a muchos empresarios ucranianos trabajar en el "límite del ámbito jurídico".

Los periodistas de ZN.UA hablan con más detalle sobre los "trucos" que implican el engaño parcial de las normas de la legislación fiscal en la última investigación "La matrioska de Shurma por miles de millones".

En primer lugar, debes entender que la familia Shurma es un contrato familiar de empresarios. El hermano de Rostislav, Oleg Shurma, posee dos empresas: KD Energy 2 LLC y Restorative Energy Zaporozhye LLC. Al mismo tiempo, ambos ya llamaron la atención de los periodistas de Bigus.Info, que se interesaron por el llamado dinero "solar".

El fundador de “KD Energy 2” es la empresa chipriota KD 2 Energy holding Limited, propiedad de Oleg Shurma (50%) y las empresas offshore Adelis Inc (Seychelles) y Dolpinta Holding Limited (Chipre). Restorative Energy of Zaporozhye tiene otro propietario: Ecopower Invest LLC, que pertenece en un 76% a ZNIKIF Helios (fondo de riesgo) y en un 23% a Zambelica Limited de Chipre.

El mencionado "Helios" es uno de los activos más importantes para los empresarios de la familia Shurma, con un capital autorizado de 435 millones de grivnas. Por cierto, este fondo estuvo dirigido por Rostislav Shurma en 2019-2021. Sin embargo, después de su nombramiento en el OP, el cargo de director lo ocupó la esposa de su hermano Oleg, Ksenia Shurma.

Estemos atentos a nuestras manos, porque “Helios” no es el punto final. Los fundadores del fondo incluyen Sonier Invest LLC con un capital autorizado de 150 mil grivnas. Los beneficiarios son Svetlana Stoyan (proveedor de libros en la región de Donetsk) y Olga Kuzina (empresaria individual de Zaporozhye, que debería gestionar cafés y comedores móviles, según el código de actividad económica especificado). Sin embargo, lo más interesante aquí es una LLC con su propio capital autorizado, que difícilmente podría financiarse con un fondo de riesgo con un presupuesto de millones. Aún se desconoce quién prestó estos fondos; todo está cubierto de secretos comerciales.

¿Cuál es el significado de tales “pirámides”? Como escriben los colegas de "Mirror of the Week", los fondos de riesgo son muy convenientes para optimizar el pago de impuestos.

“Sí, según el Código Fiscal actual, todas las instituciones de inversión conjunta (entre ellas los fondos de riesgo como Helios) están exentas del pago del impuesto sobre la renta y tienen la mitad del tipo impositivo sobre los dividendos. También pueden prestar fondos a sus propias empresas y así reducir el impuesto sobre la renta de sus filiales. En general, transferir dinero y, por tanto, obligaciones tributarias, a empresas con impuestos preferenciales es un clásico de la optimización, pero cualquier especialista en impuestos lo confirmará: se trata de un esquema que está al borde del abismo y, a menudo, más allá”, señalan los autores de la investigación.

En el contexto de “Helios” y “Soniera Invest” esto se ve claramente. Sólo en 2022, una empresa rentable, Soniera, declaró 328 millones de grivnas antes de impuestos. Al mismo tiempo, “en los estados financieros del impuesto sobre la renta, en lugar de decenas de millones de jrivnia, sólo se indican ceros y guiones”, señalan los periodistas.

“Helios” también se distinguió por la evasión fiscal. Al ser copropietario de 26 entidades jurídicas en Ucrania y dos húngaras, el fondo recibió muchos ingresos para acumular activos por valor de 1.400 millones de grivnas (a finales de 2022). Parte del dinero se invirtió en propiedades de la empresa, pero la mayor parte lo tomó prestado y con intereses. Este sencillo esquema permitió a todo el grupo de empresas evitar pagar cientos de millones de jrivnia en impuestos sobre la renta.

"Esto se puede comprobar en los estados financieros de una de las 26 empresas de las que Helios es copropietario: Master Finance LLC, que ofrece servicios financieros", escribe Zerkalo Nedeli. — En 2022, los ingresos de la empresa ascendieron a 85 millones de grivnas. Pero el impuesto sobre la renta ascendió sólo a 181.000 grivnas, mientras que los gastos financieros ascendieron a más de 74 millones de grivnas. Es decir, "Master Finance" pagó a alguien de quien pidió dinero prestado 74 millones de grivnas por el servicio del préstamo. Y si este vacío legal no hubiera existido y el prestamista no hubiera prestado dinero al "Master of Finance", sino que lo hubiera aportado al capital autorizado, entonces estos 74 millones se habrían convertido en el beneficio de la empresa, y el impuesto del 18% de El beneficio habría aumentado de unos míseros 181.000 grivnas a unos 13 millones”.

Cabe señalar que los periodistas descubrieron que Helios no es el único fondo de riesgo propiedad de la familia Shurm. Oleg tiene al menos dos más: "Prostor" y "Kvantum", con un capital autorizado de más de 100 millones de grivnas.

“Las cantidades invertidas en los fondos, así como los beneficios excesivos, son difíciles de explicar tanto por la perspicacia comercial de Oleg como por el salario de Rostislav Shurma en el grupo Akhmetov (sí, preguntamos a los conocedores), donde trabajó antes de trabajar para Ermak. . Las cantidades de impuestos mal pagados al Estado, e incluso durante la guerra, no convienen al estatista de la oficina con bata blanca, pero tanto la primera como la segunda cantidad pueden explicarse por la influencia de este respetado estatista. Y ahora, por así decirlo, en "Energoatom", en "United Mining and Chemical Company", en "Energy Company of Ukraine", en "Ukrnafta", en "Bosques de Ucrania" y en AvtoKrAZ. , y en “Zaporozhtransformator”, y “Zaporozhyeoblenergo”, y “Nikolayevoblenergo”, y también en “Redes de distribución ucranianas” y “Operador GTS de Ucrania”, resumen los periodistas de investigación.