En marzo, Ucrania recibió el primer tramo de 4.500 millones de euros en el marco del programa de la Unión Europea para Ucrania. En el futuro será más difícil recibir dinero en el marco de este programa, cuyo importe total asciende a 50 mil millones de euros, ya que dependerá directamente de la implementación de las reformas.
En particular, para combatir la corrupción y el lavado de dinero, nuestro país tendrá que hacer más accesible a las autoridades reguladoras la información sobre las cuentas bancarias de los ciudadanos y el movimiento de fondos a través de ellas.
Como parte de la lucha contra la corrupción y el blanqueo de dinero, Ucrania se compromete a crear e introducir un Registro Unificado de Cuentas Bancarias de Personas Jurídicas y Físicas. El lanzamiento del registro, según el programa Ukraine Facility, está previsto para 2027.
En particular, la "Estrategia de Ingresos Nacionales" prevé brindar a las autoridades fiscales acceso a la información bancaria de los ciudadanos, incluida información sobre el movimiento de fondos en sus cuentas. Es cierto que esto debería ir precedido de "restablecer la confianza de los contribuyentes en las autoridades tributarias", así como de la despersonalización de los datos sobre los contribuyentes, es decir, en lugar de nombres y apellidos en los registros solo habrá números que, al menos en teoría, eliminará la posibilidad de corrupción por parte de los funcionarios fiscales.
Cuestión de confianza
Por un lado, estas medidas se presentan como estándares europeos que Ucrania debe implementar como candidato a ser miembro de la UE. Pero, por otro lado, la realidad actual nos hace pensar si estas medidas se convertirán en una herramienta conveniente para presionar a los ciudadanos y a las empresas.
Según la experta en impuestos Alexandra Tomashevskaya, lo más probable es que dicho registro sea algo así como registros de bienes muebles e inmuebles.
“Por supuesto que no será público, la cuestión es que existirá. Y, relativamente hablando, si un hombre no paga la pensión alimenticia, entonces si hay un cobro del servicio ejecutivo, el notario podrá acceder a la lista de cuentas para tener la garantía de cobrarle la cantidad requerida”, dijo. explicado.
Cada vez que se abre una cuenta en un banco (o institución no bancaria), se enviará la información relevante a las autoridades fiscales.
“Todavía se publica, pero sólo para los empresarios. Y hasta que la información sobre esta cuenta aparezca en la oficina de impuestos, la cuenta no se abre”, dice Tomashevskaya. — Actualmente no existe tal requisito para las personas comunes y corrientes. Pero sucederá y será sólo información. El número de cuenta, su nombre y el lugar donde se abre terminan en el registro, pero esto no significa que el movimiento de fondos sea visible para cualquiera”.
Al mismo tiempo, el acceso de las autoridades tributarias a las cuentas se analiza en la Estrategia Nacional de Ingresos antes mencionada.
“Primero quieren eliminar los riesgos de corrupción, porque los funcionarios fiscales, si observan el volumen de movimientos de fondos en las cuentas, pueden abusar de esta información. Ni siquiera me refiero al hecho de que lo venden abiertamente”, destacó Alexandra Tomashevskaya.
Por lo tanto, la sociedad ucraniana aún no está preparada para la transparencia financiera discutida en el plan del Fondo para Ucrania.
"En primer lugar, debido al bajo nivel de confianza en las autoridades reguladoras, los ciudadanos y las empresas temen el abuso de información tan sensible", dice a Apostrophe Maxim Oryshchak, analista de la empresa Center for Exchange Technologies (CBT).
Si consideramos varios escenarios para la introducción de un registro unificado de cuentas y el acceso a ellos por parte de las autoridades fiscales, entonces, según el experto, el más favorable será el de aumentar la eficiencia.
“Las autoridades podrán gestionar mejor la economía basándose en esta información. Esto también se aplica a los ajustes en el sistema tributario: será posible una escala (de impuestos) progresiva para individuos y empresas. También estarán disponibles programas gubernamentales más precisos para apoyar a los ciudadanos y las empresas”, señaló el analista.
En el peor de los casos, el registro sólo se utilizará para ejercer presión, principalmente sobre las empresas. Porque en condiciones de alta corrupción, la posesión de la información que contiene abrirá amplias oportunidades para realizar redadas.
“Sin embargo, lo más probable es que la realidad se encuentre en algún punto intermedio”, resume Oryshchak.
Dime tus secretos
Por cierto, en la Unión Europea, cuyas normas parece que queremos implementar en nuestro país, las autoridades fiscales no tienen acceso a las cuentas de los ciudadanos.
“En Europa, por el contrario, los datos están muy protegidos. Allí, el ciudadano declara sus ingresos y presenta la declaración correspondiente al banco, afirma Alexandra Tomashevskaya. "Es decir, la información va en la dirección opuesta: no se puede operar una cuenta a menos que se proporcionen datos de que estos ingresos son legales".
Entonces, ¿qué pasará, en este caso, con el secreto bancario en nuestro país? ¿Estará protegido hasta cierto punto o no tendremos escapatoria a la total transparencia financiera?
“Los bancos ucranianos ya son amigos de las autoridades fiscales”, afirma Alexandra Tomashevskaya. “Pero el sistema bancario todavía está tratando de ganar dinero, y si empiezan a golpear fuerte, como dicen, simplemente perderán clientes. Los bancos son muy conscientes de que un gran número de clientes no pagan impuestos y no declaran ingresos. Y por eso intentan “cabalear” entre la responsabilidad ante el Estado y el deseo de ganar algo en este mercado en caída”.
Por lo tanto, si las autoridades buscan acceso total a las cuentas de los ciudadanos, la gente retirará todo el dinero de ellas. Para entenderlo, la aparición de información de que el proyecto de ley de movilización contiene una cláusula sobre el posible bloqueo de las cuentas bancarias de los evasores del servicio militar llevó al hecho de que se retiraron enormes sumas de dinero de las cuentas bancarias. Evidentemente, en caso de amenaza al secreto bancario de todos los ucranianos, la retirada de dinero será más generalizada. Y si no hay fondos en las cuentas y en las cuentas mismas, el sistema bancario sufrirá mucho.
Por eso, cree Tomashevskaya, no habrá una vigilancia total de las cuentas bancarias y de sus movimientos.
“La gente piensa que todos se sentarán a monitorear cada una de sus transacciones y pagarán con esto y pagarán con aquello. No creo que esto suceda, aunque, por supuesto, Hacienda sueña con esto”, opina el experto.
Sin embargo, según Maxim Oryshchak, después de crear un registro de cuentas bancarias y brindar acceso a las autoridades fiscales, los datos protegidos por el secreto bancario serán mucho más abiertos.
“Y si el nivel de corrupción sigue siendo alto, es posible que no queden “secretos””, concluyó el analista.
