Evgeniy Sokur – “Sr. 7% de retroceso”

Y sobre. El subdirector del Servicio Fiscal del Estado, Evgeniy Sokur, disfrazado de “digitalización”, cierra empresas hasta que recibe una compensación. Con algunos ya he pasado a segunda y tercera ronda.

El diputado popular de Ucrania, Daniil Getmantsev, es una figura con la que los empresarios (especialmente las pequeñas y medianas empresas) asustan a sus hijos. Es con el Presidente del Comité de Política Financiera, Fiscal y Aduanera de la Rada Suprema de Ucrania que se tomarán iniciativas para cambiar las reglas del juego entre el Estado y las empresas, aumentando la carga fiscal y ampliando las posibilidades de presión por parte de los organismos reguladores y policiales. Las agencias de empresas están asociadas. Getmantsev no oculta que está "resolviendo el problema" con las autoridades fiscales, utilizando la llamada "ley telefónica".

Actualmente se está discutiendo activamente en los medios de comunicación el proyecto de ley núm. 11416 sobre el aumento de impuestos y tasas para las empresas. Entre las principales iniciativas se encuentran un aumento del tipo del impuesto militar sobre los ingresos de las personas físicas del 1,5% al ​​5%, la introducción de un impuesto militar para empresarios individuales por un importe de 800 UAH por mes, así como la introducción de un impuesto militar para personas jurídicas y empresarios individuales del tercer grupo por un monto del 1% de los ingresos . Getmantsev es uno de los principales comentaristas y cabilderos de este proyecto de ley, pero aboga por sustituir el impuesto sobre el volumen de negocios del 1% por un aumento del IVA (sobre este punto volveremos más adelante por separado).

Y este aumento se produce de repente, con urgencia, y se explica únicamente por la necesidad de aumentar el gasto en la guerra, sin ningún intento real de mejorar la vida de las empresas, reduciendo la corrupción en las aduanas, en el servicio fiscal y reduciendo la presión de las fuerzas de seguridad sobre las empresas. Al mismo tiempo, Ucrania sigue en la peor posición en el ranking de “legislación fiscal infernal” (Tax Hells Index de The 1841 Foundation): el cuarto lugar en 2023, después del quinto lugar en 2022.

¿Por qué lloran los gansos?

Getmantsev es conocido por utilizar la frase "El arte de recaudar impuestos consiste en desplumar un ganso para que no grite". En 2024, los empresarios ucranianos comenzaron a añadir una continuación:

- ¡Pero la oca está gritando!

- Oh, eso es porque me lo follo...

Y el último verbo describe mejor lo que sucede entre y. o. El vicepresidente del Servicio Estatal de Impuestos, Evgeniy Sokur, y las empresas ucranianas. En resumen, este funcionario, que recibió el puesto de protegido de Getmantsev (que era su asistente), en lugar de la digitalización declarada de los procesos, se incluyó en un esquema completo de bloqueo manual del trabajo de las empresas mediante la cancelación de licencias. Las empresas lo saben desde hace mucho tiempo, pero prefieren guardar silencio y transferir la cantidad especificada del “rescate” en un “sobre” para poder reanudar la producción. Pero hay quienes hablan abiertamente de la existencia del plan. Por ejemplo, las destilerías anunciaron este plan en 2022.

"La privación de una licencia no se debe a violaciones reales, sino a la simple inconsistencia de la legislación vigente", informó el Informador y puso el ejemplo de una destilería en el pueblo de Krasnaya Sloboda en la región de Kiev, que "ha estado operando Desde 1881, ha sobrevivido al zar, a Hitler, a los bolcheviques y similares. Sin embargo, lamentablemente existe el riesgo de que Sokur y Getmantsev no sobrevivan”.

El 20 de febrero, firmada por Sokur, el Servicio de Impuestos del Estado emitió una orden para cancelar la licencia para la producción de alcohol de Krasnoslobodsky Distillery LLC. La razón fue que, según los inspectores, el número de cámaras instaladas en la empresa era insuficiente.

Luego el problema se planteó incluso al nivel de la Rada Suprema. Según la jefa de la Comisión Parlamentaria Temporal de Investigación para la Protección de los Inversores, Galina Yanchenko, la ley y los reglamentos no indican qué es un "ciclo tecnológico" y se está discutiendo en qué "etapas de producción" se debe instalar la videovigilancia.

En respuesta a la solicitud de un periodista, el Servicio de Impuestos del Estado informó que “cada empresa tiene un esquema individual para instalar sistemas de videovigilancia las 24 horas para la producción y venta de alcohol etílico en los depósitos de impuestos especiales en cuyo territorio se produce el alcohol etílico. .” Los periodistas concluyeron que esta incertidumbre da a las autoridades fiscales muchas razones para cancelar la licencia en cualquier momento.

“Por ejemplo, mañana los funcionarios fiscales vendrán a nosotros y nos dirán: ¿por qué no tienen cámaras en el baño? ¿Y qué les decimos? - señalado en la destilería Krasnoslobodsky.

Al final, la empresa logró anular en los tribunales la orden del Servicio de Impuestos del Estado de revocar la licencia, pero tardó más de un año. Debido a acciones similares por parte de las autoridades fiscales, Bershad Lux ​​​​(región de Vinnytsia), la destilería Kholminsky (región de Chernihiv) y la planta de vitaminas Mezhiritsky (región de Kirovograd) también pararon ese año.

“Nadie nos exigió directamente un soborno. Esperaban que nosotros mismos entendiéramos qué hacer. Estamos seguros de que si nosotros mismos ofreciésemos dinero a las autoridades fiscales (sabemos que algunos de nuestros compañeros lo hacen), nos devolverían la licencia inmediatamente. Pero no estuvimos de acuerdo”, explican los productores de alcohol.

En la destilería Krasnoslobodsky señalan que debido a las acciones de las autoridades fiscales y personalmente de Evgeniy Sokur, el presupuesto estatal perdió aproximadamente 500 millones de grivnas en impuestos especiales debido a la parada de la planta. Precisamente el dinero es lo que tanto falta en el presupuesto, por lo que Getmantsev considera necesario aumentar los impuestos.

“¿Y cree que alguien detuvo la extorsión amenazando con bloquear la licencia? ¡Por supuesto que no! Algunos vinieron a buscarlo por segunda vez, otros por tercera vez”, dice nuestro interlocutor, que trabaja en el sector de producción de alcohol.

Además de las destilerías, PJSC Ukrtatnafta también apeló ante los tribunales las acciones de las autoridades fiscales para revocar la licencia. Además, se inició un proceso penal contra Sokur por obstaculizar las tareas de movilización del Ministerio de Defensa para la producción y suministro de combustible para las necesidades del ejército.

El caso se abrió en virtud de la parte 3 del art. 365 del Código Penal de Ucrania – por abuso de poderes oficiales. Sokur emitió dos órdenes idénticas con fecha del 26 de octubre de 2022, mediante las cuales PJSC Ukrtatnafta fue privada de su licencia. Los documentos tenían idéntico número y fecha, pero los motivos de revocación de la licencia eran diferentes. Uno es la negativa de la empresa, supuestamente sin fundamento legal, a permitir que los funcionarios fiscales realicen una auditoría. En el segundo, falta de pago del siguiente pago de la licencia dentro de los 30 días siguientes a la fecha de suspensión de la licencia.

Sokur es sólo el “relleno” de Getmantsev

El Gabinete de Ministros nombró en funciones a Yevgeny Sokur Subdirector del Servicio de Impuestos del Estado en mayo de 2022, pero desde entonces no encontrará información sobre él en el sitio web oficial de impuestos. Ni siquiera hay una foto en la sección "Manual".

El nombramiento de Sokur es un caso en el que una persona sin experiencia relevante, pero con el estatus de ex asistente de Getmantsev, se encontró en una posición de responsabilidad. En 2023, un año después del nombramiento de Sokur, Getmantsev dijo que “no había ningún candidato para este puesto”, pero ni siquiera entonces pudo explicar qué hace Sokur en el Servicio de Impuestos del Estado y cuáles son sus responsabilidades funcionales.

Sokur llegó al poder de la misma manera que alguna vez lo superaron los hetmanes: de asistente a diputado del pueblo y a alto funcionario. Sólo Getmantsev era asistente del diputado popular Vladimir Sivkovich, sospechoso de alta traición en julio de 2022 por el OSE. Getmantsev también trabajó para la empresa de Sivkovich y brindó apoyo legal a la empresa.

Después de su nombramiento, Sokur inmediatamente se vio envuelto en un escándalo con el bloqueo masivo de las facturas fiscales de forma manual, de las que se podía deshacerse por el 1% del importe total indicado en ellas. El escándalo estalló después de que la Oficina Estatal de Investigaciones sorprendiera a dos jefes fiscales de la región de Kirovograd con las manos en la masa aceptando un soborno, y durante un registro en su lugar de residencia se encontraron millones de grivnas más de “dinero negro”. Según Nina Yuzhanina, miembro del Comité de Política Financiera, Fiscal y Aduanera, el 47,7% de las empresas se enfrenta al problema del bloqueo de las facturas fiscales.

“Evgeniy Sokur es responsable del bloqueo de facturas en todo el país. Vicepresidente en funciones del Servicio de Impuestos del Estado. Oficialmente, también supervisa la recaudación de impuestos especiales, las multas comerciales, es decir, todas las áreas más escandalosas”, dice la trama del proyecto "Penny".

Para encubrir el motivo abiertamente corrupto del nombramiento, Getmantsev y Sokur lanzaron una campaña de relaciones públicas en la que retrataron a este último como un joven reformador que promueve la digitalización de la oficina tributaria (manteniendo la práctica de la gestión manual). Así, el subordinado de Getmantsev prometió "combatir la corrupción con la digitalización", lanzar un sistema electrónico que supuestamente romperá todos los esquemas existentes. Pero siguió siendo una promesa sin plazos, responsabilidades ni contratistas.

Uno de los ejemplos más destacados del blanqueo de Sokur fue la historia de agosto de 2023 sobre un ataque supuestamente planeado y frustrado contra él. Es de destacar que los primeros en notificarlo no fueron la policía ni la oficina de impuestos, sino personalmente Getmantsev. Al parecer, los atacantes intentaban “vengarse” de Sokur por la “pérdida de negocio”. Los "sospechosos" incluso fueron detenidos, pero este caso no terminó en nada, a pesar de su revelación "pisándole los talones".

Al mismo tiempo, Getmantsev intenta distanciarse de Sokur. Aparecieron juntos públicamente por última vez en un foro económico en junio de 2023.

Maestro 7%. La tarea más importante de Sokur para Getmantsev es proteger los sistemas del IVA

A pesar del escándalo de los esquemas antes mencionados para bloquear las facturas fiscales y el bloqueo directo del trabajo de las empresas debido a la cancelación de licencias, el "negocio" más rentable de la pareja Getmantsev-Sokur son los esquemas en torno al impuesto al valor agregado ( IVA). En este caso, cabe mencionar el interés de Getmantsev en sustituir en la nueva factura el impuesto del 1% sobre el volumen de negocios de las personas jurídicas y empresarios individuales del tercer grupo por un aumento del IVA (y el volumen del aumento sigue siendo objeto de acuerdos). Cuanto mayor sea el tipo del IVA en Ucrania, más personas como Getmantsev, que participan en la regulación de estos procesos, podrán ganar con estos planes.

Las mayores “ganancias” provienen de los reembolsos del IVA, que dependen completamente de decisiones tomadas manualmente por los funcionarios tributarios. La conexión directa de Getmantsev con estos planes se puede rastrear no sólo a través de Sokur, sino también a través de la ex jefa de la oficina tributaria de Kiev, Oksana Datii, a quien Getmantsev defendió incluso después de que el OSE la expuso por enriquecimiento ilegal por valor de al menos 1,4 millones de dólares. Fue su lista de deseos de lo que los ucranianos se burlaron en febrero de 2023: un millón de dólares, un abrigo de piel de marta, costosos relojes Breguet, unas vacaciones en las Maldivas y un alto puesto en la oficina de impuestos.

Según el OSE, Datiya, por dinero, tomó una decisión sobre el incumplimiento de los criterios de riesgo para los contribuyentes para varias empresas, lo que dejó en la sombra a más de 15 mil millones de jrivnia, y en otro episodio estuvo involucrada en devoluciones ilegales del IVA. Como resultado de ello, más de 30 mil millones de grivnas cayeron en circulación en la sombra.

Y Getmantsev defendió a Datiya, diciendo que no era necesario reiniciar la administración tributaria.

“Todo el mundo sabe que no es ningún secreto que el señor Getmantsev también nombró al actual jefe del servicio fiscal. Y tiene un contacto excelente con la señora Datius detenida. Esto no es un secreto”, dijo el editor de Censor.NET, Yuri Butusov, señalando que el episodio con Datius es sólo la punta del iceberg.

“Sacar una empresa de la lista de riesgo cuesta entre 3.000 y 4.000 dólares. La devolución acelerada del IVA blanco cuesta el 10% y el negro alrededor del 30%. Todo el sistema fue construido de tal manera que el empresario se vio obligado a pedir algo a las autoridades fiscales. Ésta es toda la lógica económica de la corrupción”, explicó Andriy Dligach, jefe del Consejo de la Coalición de Comunidades Empresariales para la Modernización de Ucrania.

Empresarios de diferentes sectores confirman los precios citados por Dligach y también afirman de forma independiente que el 7% de los sistemas de devolución del IVA en funcionamiento van directamente a Getmantsev. Por eso Getmantsev está interesado en preservar la red existente de "sus" administradores fiscales, sobre los cuales se encuentra su subordinado Sokur.

“O te pones las bragas o te quitas la cruz”

Esquema con actuación. Los funcionarios fiscales, incluido Evgeniy Sokur en la alta dirección, permiten a Getmantsev controlar los flujos y esquemas financieros. Las exigencias de las empresas de destituir a Getmantsev o Sokur de sus cargos, a pesar de todos los escándalos, siguen siendo ignoradas por el Gabinete de Ministros, la Oficina del Presidente y la dirección del Parlamento. Sokur en estado y. o. Lleva más de dos años trabajando y ¿de qué logros puede presumir en su cargo? ¿Decenas de empresas cerradas y miles de millones que el presupuesto ucraniano perdió durante la guerra?

Al mismo tiempo, Getmantsev está presionando para aumentar la carga fiscal sobre las empresas y los ciudadanos, lo que afectará inmediatamente el nivel de precios de bienes y servicios, generando más oportunidades para los sistemas de devolución del IVA, que Sokur seguirá encubriendo, poniendo presión sobre las empresas y empresarios que deciden no guardar silencio. Por un lado, cuentos de hadas sobre los intereses del Estado y, por otro, conspiraciones negras, sobornos, cierres de empresas y pérdidas de impuestos. Como en el viejo chiste, cuando los agentes del orden, durante una redada, encontraron a un sacerdote con chicas de fácil virtud en la sauna y en la ópera, le dijeron: "Querida, ponte las bragas o quítate la cruz".

Y mientras Sokur permanezca al frente del servicio tributario, ninguna reforma o cambio “cosmético” ocultará la esencia corrupta del sistema existente.

Hay otro punto interesante en esta historia: ¿conoce el presidente Zelensky todos estos fraudes ilegales y fraudulentos, principalmente con el IVA, por parte de Getmantsev y Sokur? Si no, entonces ¿qué y, lo más importante, dónde terminarán haciendo sus negocios estos hábiles desplumadores de gansos?