El experto financiero ucraniano Alexey Kushch compartió información sobre el trabajo de la aduana. Según él, el problema no es sólo el contrabando durante las importaciones. Pero también volúmenes colosales de exportaciones ficticias.
Esto es especialmente evidente ahora en el contexto de los problemas logísticos en los puertos y la pérdida de parte de la tierra cultivable: el segmento negro se ha vuelto más notorio en el contexto de una disminución de los ingresos oficiales.
Esto se supo gracias a un pequeño “reconocimiento” del experto financiero Alexey Kushch.
Alexey Kushch contó cómo sucede esto en la realidad moderna.
Hay tres esquemas:
1. Ficción pura (rara).
2. Esquemas con giros fiscales (los más habituales).
3. Esquemas combinados (también de uso frecuente).
Fictar comprará cereales inexistentes y los exportará, recibiendo un reembolso del IVA del Estado.
El plan se está implementando en lotes relativamente pequeños.
Compra IVA. Esto ocurre cuando una empresa compra cereales al contado o a evasores del IVA, pero al mismo tiempo realmente quiere recibir la devolución del IVA al exportar.
Luego simplemente compran documentos para un envío oficial de cereales a un vendedor ficticio que “tuerce” el IVA, por ejemplo, a un importador cuyo crédito fiscal está bloqueado (los bienes importados se vendieron al contado, pero se pagó el IVA cuando se importaron a Ucrania).
Aquí está la transformación del “grano negro” en “blanco” y la compra de un crédito fiscal del IVA inexistente con la posterior recepción de un reembolso del IVA por parte del Estado.
Una combinación es cuando 10 mil toneladas de “grano negro”, mediante la compra de muelles, se convierten en 15 mil toneladas de “grano blanco” y el exportador recibe la devolución del IVA por 15 mil toneladas.
Está claro que es imposible implementar un plan de este tipo sin la aduana: la aduana fija el tonelaje. Pero si alguna vez “hundimos” barcos cuando cargamos metal y mineral de hierro en los puertos (el tonelaje estaba determinado por el calado del barco), ¿qué nos impide ahora hacerlo “químicamente”? Especialmente cuando la masa de grano quemado en los puertos se determina “a ojo”.
