Cómo utilizará la Unión Europea a la OLAF para controlar al gobierno ucraniano

Aunque Ucrania aún no se ha convertido en miembro de la UE, ya que recibe grandes sumas del presupuesto de la UE, se ha comprometido a reconocer la jurisdicción de sus órganos reguladores.

El 17 de julio, la Comisión Europea valoró positivamente el primer tramo regular de unos 4.200 millones de euros del programa Ucrania Facility, destinado a apoyar la estabilidad macrofinanciera de Ucrania y el funcionamiento de su administración pública. El importe total de la financiación de este programa debería ser de 50.000 millones de euros hasta 2027.

Ucrania ya ha recibido tres tramos del Fondo para Ucrania: 4.500 millones de euros en marzo, 1.500 millones en abril y 1.900 millones en junio. Pero no se trataba de tramos regulares, sino de emergencia, provocados por la necesidad de salvar urgentemente nuestra estabilidad macrofinanciera. Ahora la Unión Europea está pasando a tramos regulares, lo que significa “primero reformas, luego dinero”.

Pagos por reformas

El 9 de julio, Ucrania envió una solicitud a la Comisión Europea para recibir el primer tramo regular, donde informó sobre la implementación de nueve indicadores para el segundo trimestre. El 17 de julio, la Comisión Europea “concluyó que Ucrania ha cumplido satisfactoriamente los nueve indicadores de reforma asociados con el primer pago regular”. En su mensaje, la Comisión Europea destacó los tres logros más importantes: la reforma de la Oficina de Seguridad Económica de Ucrania; nuevos estándares de gobierno corporativo para empresas estatales; adopción del Plan Nacional de Energía y Clima.

Ahora la asignación de dinero debe ser aprobada por el Consejo de la UE. “A pesar de todas las dificultades, Ucrania está impulsando reformas clave para su recuperación y su avance hacia la UE. Esto allanó el camino para que la Comisión diera luz verde a un pago adicional de alrededor de 4.200 millones de euros a Ucrania, y espero que el Consejo ahora lo acuerde rápidamente. La UE seguirá apoyando a Ucrania mientras sea necesario”, dijo la presidenta de la Comisión Europea, Ursula von der Leyen.

La primera viceprimera ministra y ministra de Economía, Yulia Sviridenko, dijo que Ucrania espera recibir el primer tramo regular en septiembre y otro dos meses después. “Esperamos sinceramente una evaluación positiva y que en septiembre podamos recibir los fondos necesarios”, anunció. — En el tercer trimestre es necesario completar 9 indicadores más. Y gracias a ello podremos recibir 4.000 millones de euros adicionales en noviembre de este año”.

Sin embargo, para recibir el dinero es necesario cumplir una condición más. No está relacionado con reformas, sino con el control sobre el gasto de la ayuda europea.

El programa del Mecanismo para Ucrania fue aprobado por el Consejo Europeo, el Parlamento Europeo y el Consejo de la UE en febrero. Y el 20 de marzo, el ministro de Finanzas ucraniano, Sergei Marchenko, y el comisario europeo de Presupuesto y Gestión, Johannes Hahn, firmaron en Bruselas un acuerdo entre Ucrania y la UE sobre la participación de Ucrania en el programa antifraude de la UE.

La esencia de este acuerdo es que, aunque Ucrania aún no se ha convertido en miembro de la UE, ya que recibe grandes sumas del presupuesto de la UE, reconoce la competencia de sus órganos en el ámbito del control del gasto de fondos.

El 21 de junio, Vladimir Zelensky presentó a la Verjovna Rada el proyecto de ley núm. 0281 sobre la ratificación de este acuerdo. El 8 de julio, el comité de integración europea de la Rada recomendó a los diputados adoptar esta ley.

El acuerdo establece que se aplica a partir del 1 de enero de 2023. Esto significa que las autoridades de la UE podrán realizar inspecciones de todas las personas físicas y jurídicas de Ucrania que gestionaron o utilizaron financiación de la UE en 2023 y años posteriores.

El anexo II del acuerdo establece que la UE tiene derecho a realizar inspecciones y auditorías técnicas, científicas, financieras y de otro tipo en las instalaciones de cualquier persona que resida en Ucrania y gestione fondos de la UE, participe en su uso o los utilice. y cualquier entidad jurídica, una entidad establecida en Ucrania y que reciba financiación de la UE. Dichas inspecciones y auditorías podrán ser realizadas por representantes de instituciones y organismos de la UE, en particular la Comisión Europea y el Tribunal de Cuentas Europeo, y otras personas autorizadas por la Comisión Europea. Estos representantes “tendrán acceso adecuado a sitios, obras y documentos (tanto electrónicos como escritos) y a toda la información necesaria para realizar dichas auditorías, incluido el derecho a obtener una copia impresa o electrónica y a extraer de cualquier documento o contenido cualquier dato”. transportador."

El Tribunal de Cuentas Europeo (TCE) es una de las siete instituciones de la Unión Europea (junto con el Parlamento Europeo, el Consejo Europeo, el Consejo de la UE, la Comisión Europea, el Tribunal de Justicia y el Banco Central Europeo) enumeradas en el artículo 13 del Tratado de la UE. La función principal del Tribunal de Cuentas Europeo es comprobar que los fondos de la UE se gastan legalmente y con una buena gestión. Su sede se encuentra en Luxemburgo.

Un organismo aún más aterrador desde el punto de vista de posibles malversadores de fondos públicos es la Oficina Europea Antifraude, conocida como OLAF (acrónimo del nombre francés Office européen de lutte anti-fraude). Su sede se encuentra en Bruselas. La diferencia entre la ECA y la OLAF es que la ECA realiza una auditoría (como nuestro Tribunal de Cuentas) y la OLAF realiza una investigación. Para los actores ucranianos propensos al fraude, la OLAF puede resultar una amenaza más seria que NABU, SBI, BEB y SBU.

El mismo anexo II del acuerdo establece que la Comisión Europea y la OLAF están autorizadas a realizar investigaciones administrativas, incluidos controles e inspecciones in situ, en el territorio de Ucrania. Estas investigaciones pueden llevarse a cabo en las instalaciones de cualquier persona física que resida en Ucrania y de entidades jurídicas establecidas en Ucrania que reciban financiación de la UE. Si una persona física o jurídica se resiste, las autoridades ucranianas están obligadas a ayudar a la Comisión Europea o a la OLAF a llevar a cabo una inspección o inspección in situ, incluidas medidas preventivas adecuadas para preservar las pruebas.

Si se descubren violaciones, la Comisión Europea impondrá multas a las personas jurídicas y físicas de Ucrania que, como se indica en el Apéndice II, "están sujetas a ejecución en Ucrania". Y la OLAF se pondrá en contacto con la fiscalía de la UE. El Anexo II establece que “las autoridades ucranianas cooperarán con los fiscales de la UE para garantizar que ejerzan sus poderes para investigar, procesar y enjuiciar a los autores y cómplices de delitos que afecten a los intereses financieros de la UE”.

El informe anual de la OLAF, publicado hace un mes, resumió las investigaciones de la organización en 2023: la OLAF identificó un fraude de más de 1.200 millones de euros (incluida la recomendación de la devolución de 1.040 millones de euros al presupuesto de la UE; la prevención del gasto indebido de 209,4 millones de euros de la UE presupuesto); abrió 190 nuevas investigaciones tras 1.178 análisis preliminares realizados por expertos de la OLAF; informó 79 casos de posibles delitos penales a los fiscales de la UE.

En particular, la OLAF investigó acusaciones de colusión, manipulación de procedimientos de contratación, conflictos de intereses y facturación excesiva. Ejemplos de investigaciones de la OLAF para proteger el dinero de los contribuyentes de la UE cubren todas las áreas del gasto de la UE, desde las finanzas regionales hasta la agricultura y la investigación. La OLAF llevó a cabo investigaciones en todos los Estados miembros de la UE y en terceros países.

Ahora Ucrania, incluido el programa Ucrania Facility, también quedará bajo la jurisdicción de la CEPA y la OLAF. El 22 de mayo, Yulia Sviridenko y el Comisario Europeo de Política Europea de Vecindad y Negociaciones de Ampliación, Oliver Varhely, firmaron en Bruselas un acuerdo marco entre Ucrania y la UE sobre mecanismos especiales para implementar la financiación en el marco del instrumento del Fondo para Ucrania. Ya fue ratificado por la Rada Suprema el 6 de junio.

Se establece, por ejemplo, que Ucrania debe proporcionar a los agentes o representantes de la Comisión Europea, la OLAF, la ECA y los fiscales de la UE acceso a las instalaciones y locales donde se llevan a cabo las inversiones y reformas financiadas de conformidad con este acuerdo, así como cualesquiera documentos y datos informatizados sobre la gestión de dichas inversiones y reformas. Ucrania también debe proporcionar a la Comisión Europea, la OLAF, la ECA y los fiscales de la UE acceso total y directo a cualquier base de datos nacional que sea relevante para la implementación de su mandato. Ucrania debe proporcionar a la OLAF información sobre cuentas bancarias relacionadas con sus investigaciones y transacciones bancarias.

Juntos, estos dos acuerdos con Ucrania (firmados el 20 de marzo y el 22 de mayo) brindan a la UE la capacidad de monitorear efectivamente cómo se gasta la ayuda europea en Ucrania. Y ésta es, quizás, una palanca no menos importante para influir en las autoridades ucranianas que los indicadores trimestrales de reformas.