Las pérdidas derivadas de la ejecución de un plan de compra de madera para las fortificaciones en la región de Jarkov a través de empresas dudosas podrían costar al presupuesto estatal unos 150 millones de jrivnia.
Los investigadores de KhAC encontraron pruebas de que las empresas proveedoras compraron madera a dos empresas forestales de la región de Jarkov, lo que debería haber reducido significativamente los costes logísticos. El precio medio por metro cúbico de madera es de 5.500 jrivnia, lo que en la Administración Militar Regional de Jarkov se llama precio de mercado y parece dos veces más alto que el precio medio de venta de la madera en rollo en las empresas forestales locales.
El comienzo de la historia.
Recordemos que la directora del Centro Anticorrupción "Mezha", Martyna Boguslavets, señaló en una columna en Ukrayinska Pravda que el departamento de vivienda y servicios comunales y el complejo de combustible y energía de la administración municipal regional de Jarkov celebraron contratos directos para la Suministro de madera para fortificaciones con cinco empresas con signos de ficticio.
Por un importe total de más de 360 millones de jrivnia, los funcionarios de KhOVA celebraron contratos para la madera (71.619,7 metros cúbicos), cuya información está clasificada, con el empresario individual Chaus I.A., Hertz Industry LLC, Satisbud LLC, ATT BUD LLC y Woodworking Enterprise Voskhod. LLC.
“Los propietarios de estas empresas no se parecen a los empresarios de éxito: tienen procesos abiertos en los tribunales, desde robo de whisky hasta violencia doméstica contra sus maridos y madres, algunos de ellos han sido privados de la patria potestad y tienen procedimientos de ejecución de préstamos bancarios. Otro detalle interesante es que estos beneficiarios ni siquiera parecen darse cuenta de que son millonarios. Al fin y al cabo, siguen trabajando por turnos “en el campo” y en las fábricas”, afirmó Martyna Boguslavets.
HAC también estableció que todas estas empresas estén interconectadas.
Sin embargo, tras las primeras publicaciones y explicaciones de los representantes de HOVA, las preguntas quedaron sin respuesta. En particular, ¿disponían las empresas forestales de Járkov de la madera necesaria y, lo más importante, dónde exactamente compraban la madera para las fortificaciones los “proveedores favoritos” de la OVA de Járkov?
Porque la dirección de KHOVA aseguró que ese coste por metro cúbico de madera se debía a la logística: las empresas forestales locales no estaban preparadas para proporcionar el volumen necesario de madera en rollo, por lo que las empresas privadas tuvieron que transportarla desde otras regiones de Ucrania; supuestamente la entrega aumenta considerablemente el costo de la madera.
Ahora hemos encontrado la respuesta a esta pregunta.
¿De dónde viene la madera y cómo funciona el circuito?
La empresa Hertz Industry es uno de los mayores proveedores de madera para las fortificaciones de la región de Jarkov. Recibió contratos por valor de 135 millones de grivnas.
Resulta que esta empresa trajo madera para el enriquecimiento, que fue enviada a las empresas forestales Izyum y Volchansky de la región de Jarkov. Esto se supo a través de sentencias judiciales y mediante una verificación en línea utilizando el número de etiqueta en el sitio web de la Agencia Estatal de Recursos Forestales de Ucrania.
De las 18 etiquetas que no estaban cifradas en el registro judicial, trece son madera de la explotación forestal de Izyum, cuatro de la explotación forestal de Volchansky y una más de la filial forestal de Gadyachsky de la empresa estatal “Bosques de Ucrania (región de Poltava).
A continuación se muestra un ejemplo de cómo comprobar la legalidad de la madera de una de las etiquetas, que los agentes del orden incautaron justo en las fortificaciones de Jarkov.
Sí, estas son solo etiquetas individuales en este caso y solo una empresa proveedora. Pero sí sabemos que cuatro de las cinco empresas, en particular Hertz Industries, están fuertemente conectadas. De hecho, este podría ser un “sindicato” creado para ganar dinero con el fraude maderero.
Sin embargo, los funcionarios de KHOVA insistieron en que en las empresas forestales de Jarkov había escasez de madera y los representantes de la empresa dijeron que tenían que transportar madera desde toda Ucrania. Sus palabras aún no han sido confirmadas.
La forma en que funcionó el plan fue revelada por agentes del orden en otro proceso penal, que KhATs mencionó anteriormente. Según la investigación, varias empresas controladas por un grupo de personas compraban madera a empresas estatales. Por ejemplo, la empresa estatal "Izyum Forestry" tenía un precio de 970 UAH por metro cúbico de madera de coníferas (pino) con un diámetro de 15 a 19 cm y una longitud de 3 a 4 m, pero la vendieron a varias veces más. caro.
“Luego, las empresas antes mencionadas realizan operaciones no comerciales para la venta de madera a las empresas antes mencionadas que están controladas por ellas y, utilizando especificaciones técnicas ficticias, supuestamente transportan los productos a la región de Dnipropetrovsk, pero en realidad suministran productos de los almacenes forestales al Departamento mediante contratos directos a un precio de 4.100 UAH m3 de especies de coníferas (pino), con un diámetro de 15 a 19 cm y una longitud de 3 a 4 m, por lo tanto, para el período de enero a marzo. "En 2024, el Departamento compró madera a empresas privadas controladas por un grupo no identificado de personas que participan en la comisión de los delitos antes mencionados, por un importe total de unos 170 millones de grivnas", dice el fallo judicial.
Pero eso no es todo en esta historia.
Impago de impuestos y apropiación indebida de bienes
Los detectives de BEB incautaron etiquetas en caso de impago intencional de impuestos (parte 3 del artículo 212 del Código Penal de Ucrania) y apropiación indebida, malversación de bienes o toma de posesión de ellos mediante abuso de cargo oficial (parte 4 del artículo 191 de el Código Penal de Ucrania). Y en cuanto a los impuestos, hay otro punto interesante que no se advirtió en un principio. Según Martina Boguslavets, estas empresas evadieron el pago del IVA, que no estaba incluido en los contratos con la Administración Estatal Regional de Jarkov para el suministro de madera.
El director del centro anticorrupción de Mezha señala que las empresas deben registrarse como contribuyentes del IVA después de superar el límite de transacción de un millón de grivnas (de conformidad con el párrafo 181.1 del artículo 181 del Código Fiscal). Pero las "empresas favoritas" de la OVA de Jarkov no hicieron esto, lo que provocó un déficit de ingresos presupuestarios. En particular, la conocida industria Hertz evadió el pago de impuestos.
“Analizamos los pagos de la LLC por un monto de casi 55 millones de grivnas y encontramos al menos 10 millones de grivnas en impuestos disueltos en el aire. Porque, en primer lugar, el IVA no estaba previsto en el contrato y, en segundo lugar, la LLC no estaba registrada como pagador de IVA. Aunque, dado el volumen de suministros, debería haberlo hecho. Prueba de ello son una serie de acuerdos. Un ejemplo es un contrato por valor de 4,7 millones de grivnas con “IVA cero”. Acuerdos similares con empresas forestales, “uno a uno” en el texto, incluían el IVA. Al firmar el acuerdo, el departamento vio lo que estaban haciendo: permitir a las empresas recibir un 20% adicional, que debería haber sido impuestos”, señala Boguslavets.
El no registro por parte de los contribuyentes del IVA permite a las empresas no registrar las facturas fiscales y, por tanto, ocultar la cadena de recepción de las mercancías y, por tanto, el origen de la madera. En particular, gracias a este sistema era posible vender madera no contabilizada procedente de empresas forestales.
En este caso, podemos hablar de impago del IVA por un importe de más de 70 millones de grivnas.
La diferencia entre los precios de las empresas forestales, que vendían madera para fortificaciones al departamento de HOVA, se hace aún más notoria en un 20 por ciento adicional.
A partir de la sentencia judicial sobre impago de impuestos y apropiación indebida de bienes mediante abuso de posición oficial, se supo que la madera recibida por el Departamento de Vivienda y Servicios Comunales y el Complejo de Combustibles y Energía de la Administración Estatal Regional de Jarkov de Hertz Industry LLC se utilizó en la implementación de contratos para la construcción de estructuras de fortificación para prisioneros con varias empresas, en particular, Project Alliance LLC, Trest Zhilstroy-1 OJSC, Zhilstroy-2 ODO.
Una inspección de los objetos reveló que eran de mala calidad debido a daños existentes en sus componentes (zanjas rellenas, estructuras de sótanos, presencia de grietas y agujeros, etc.). La comunidad territorial no aceptó los edificios en sus libros por mala calidad y obra incompleta, así como por incumplimiento de la documentación técnica.
Trabajo de las empresas forestales.
Representantes de KHOVA y empresas proveedoras señalaron repetidamente que era necesario traer un gran volumen de madera en poco tiempo. Por eso atrajeron a los comerciantes privados, porque supuestamente las empresas forestales de Jarkov no tenían tales volúmenes.
Sin embargo, la OVA de Jarkov, a pesar de la promesa del subdirector del KHOV, Mikhail Harnam, no pudo nombrar las empresas forestales que se negaron a proporcionar madera para la construcción de fortificaciones. KhAC hizo la solicitud correspondiente inmediatamente después de una conferencia de prensa del jefe de KhOVA, Oleg Sinegubov, y su adjunto, Mikhail Kharnam, en la que este último dijo a los periodistas que los departamentos forestales les habían negado la cantidad requerida de madera.
En la respuesta oficial, KHOVA evitó dar detalles y enumeró las empresas forestales a las que se les acercó solicitudes de madera exclusivamente (!) por correo electrónico. No hubo otros intentos de comunicarse con las autoridades forestales en relación con la madera para las fortificaciones.
“El Departamento de Vivienda, Servicios Comunales y Complejo de Combustibles y Energía de la Administración Estatal Regional de Jarkov envió solicitudes a las empresas forestales de la región y de otras regiones, a la sucursal local de la Empresa Estatal “Bosques de Ucrania”. No hubo negativas ni respuestas positivas; ninguna de las empresas forestales pudo satisfacer la necesidad operativa de la cantidad de madera requerida”, se dice en la respuesta a la solicitud.
Al mismo tiempo, el director de la empresa estatal "Bosques de Ucrania", Yuriy Bolokhovets, señaló que la empresa que dirige es capaz de suministrar madera para la construcción de fortificaciones en Ucrania. Lo dijo después del escándalo con la construcción de fortificaciones en la región de Jarkov.
“La defensa del Estado es nuestra prioridad. La empresa cumplió y sigue cumpliendo principalmente todas las órdenes de defensa sin excepción. Somos la empresa estatal más grande. Si esto fuera necesario, Bosques de Ucrania está preparado para un aumento significativo en los volúmenes de suministro. Las condiciones para la transferencia de madera para fortificaciones las determinan el Ministerio de Defensa de Ucrania, la OVA y las unidades militares. Licitaciones, contratos directos, cualesquiera otros mecanismos. Los clientes no necesitan ponerse en contacto con intermediarios: encontraremos volúmenes y organizaremos la entrega. No importa de qué punto del mapa de Ucrania estemos hablando”, enfatizó Bolokhovets.
A finales de 2023 y principios de 2024, la región de Jarkov era considerada una región de referencia en la restauración de fortificaciones. Eso es lo que dijo el presidente. Vladimir Zelensky “publicitó” nuestra defensa en la última conferencia de prensa anual y recomendó construirla como en la región de Jarkov. Luego, el presidente no enfatizó de qué línea de defensa estaba hablando: la primera, la segunda o la tercera. Lo dijo después de una inspección personal de la frontera entre Ucrania y Rusia. Cuando el 10 de mayo los rusos rompieron las defensas en la región de Jarkov en varios lugares, la responsabilidad de la primera y segunda línea de defensa fue transferida a los militares, y la tercera, a la que los invasores no alcanzaron, fue transferida a KHOVA.
Un mes después del inicio de la contraofensiva rusa en la región de Kharkiv, Slidstvo.info escribe que a los militares se les prohibió comentar sobre las fortificaciones en la región de Kharkiv, aunque los soldados critican extraoficialmente la calidad de las fortificaciones.
“Nos dijeron que no mencionáramos las fortificaciones, ni la ofensiva, ni las aldeas perdidas. No publiques nada públicamente. No hubo justificación. Sólo dijeron que estabas trabajando en manos del enemigo. Y las fortificaciones son muy malas, realmente malas: tenemos que reconstruir todo de nuevo”, dice uno de los combatientes con quien habló los periodistas.
Continuación del esquema.
Sin embargo, las revelaciones periodísticas, los procesos penales y la posición de los representantes de las empresas forestales sobre la disponibilidad de madera no detienen a los funcionarios de KhOVA. La administración militar regional de Jarkov sigue comprando madera para las fortificaciones a empresas que tienen signos de ficticia, están interconectadas, evaden el pago del IVA y compran madera en rollo de las explotaciones forestales locales con sobrepagos exorbitantes.
Del 10 al 22 de mayo se firmaron nueve contratos con la empresa Woodworking Enterprise Voskhod LLC para el suministro de 165.953 metros cúbicos. m de madera por 1,35 millones de grivnas (el coste medio de 1 metro cúbico es de 8.105 grivnas).
Del 13 al 23 de mayo se firmaron 6 contratos con Satisbud LLC para el suministro de 1.730,59 metros cúbicos. m de madera por 9,16 millones de grivnas (el coste medio de 1 metro cúbico es de 5.294,5 grivnas).
El 23 de mayo se firmó un contrato con ATT-bud LLC para el suministro de 50 metros cúbicos. m de madera por 280,5 mil grivnas (coste de 1 metro cúbico – 5610 grivnas).
También dos contratos de fecha 24 de mayo para el suministro de 440 metros cúbicos. m de madera por 2,28 millones de grivnas (coste medio de 1 metro cúbico – 5181,8 grivnas) se concertó con otro propietario privado, LLC Logistic Optimal.
En el sistema Prozorro comienzan a aparecer nuevos acuerdos en junio (acuerdos de mayo, tras la resonancia en relación a estas empresas).
Sin embargo, también encontramos acuerdos únicos entre HOVA y empresas forestales: 2214 y 2700 hryvnia por metro cúbico de madera, IVA incluido (rama “Chuguevo-Babchansky Forestry” de la empresa estatal “Bosques de Ucrania”). Como puedes ver, la diferencia es impresionante.
Así, decenas de millones de fondos presupuestarios, que podrían utilizarse para comprar miles de drones FPV, permanecen en las cuentas de empresas fraudulentas cuyos fundadores parecen falsos.
