Cómo detener el robo de fondos presupuestarios y el fraude en las licitaciones

¿Sabe qué es lo más interesante de la investigación de Bigus sobre el jefe del metro de Kiev, que robó cientos de millones de grivnas?

El hecho es que los robos podrían haberse detenido incluso sin la voluntad del alcalde de Kiev, Klitschko. En general, la mayoría de los fraudes en las licitaciones de todo el país pueden detenerse con relativa rapidez.

Vaya, dices. La Oficina de Soluciones Simples está en funcionamiento.

Pero es verdad.

Y ahora no hablaré de transparencia, responsabilidad política y todo eso.

Te diré una palabra: EFECTIVO. Dinero en efectivo. Abuelas. Dinero en efectivo.

La gente se involucra en la corrupción para conseguir dinero. Si resulta difícil conseguir dinero, la corrupción disminuirá. Automáticamente.

Imagina que eres un funcionario corrupto y tienes un amigo que es alcalde o ministro. ¿Tiene algún tipo de empresa privada o empresa estatal? Está realizando algún tipo de licitación para reparar un contador o algo más. Por ejemplo, mil millones de jrivnia. Y decidió, por ejemplo, robar un tercio, es decir, trescientos millones de jrivnia. Por supuesto, en las licitaciones usted adjudica contratos a sus empresas de juntas. No hay problema con esto, tienes un amigo, el alcalde. Pero no se pueden mostrar beneficios de 300 lemas en esas empresas.

Primero, deberá pagar impuestos.

En segundo lugar, esa marginalidad llamará la atención, porque habrá preguntas sobre por qué su agencia gubernamental compra tan cara. Construir largas cadenas de empresas en las que se dejen cantidades más pequeñas es muy difícil y costoso; se necesitarán decenas o incluso cientos de empresas. Simplemente no tendrá suficientes conocidos y parientes lejanos para registrar todo esto y robarle sus cientos de millones de grivnas.

Por eso lo hacen más sencillo. El dinero de la empresa del intermediario, después de "ganar" la licitación, se arroja a los llamados "pozos". O "giros". En general, esto forma parte de los centros de conversión (sobres), que son utilizados por funcionarios corruptos para cobrar (recibir efectivo, sin el cual toda esta corrupción no tiene sentido). En general, los sobres pueden hacer muchas otras cosas, pero este es un tema para publicaciones separadas.

Lo explicaré. Primero el diccionario:

Un pozo fiscal es una empresa cuyos servicios son utilizados por otros contribuyentes para obtener beneficios fiscales en forma de evasión fiscal.

"Giros del IVA" es una frase del argot que significa la formación ilegal de gastos del contribuyente, como resultado de lo cual el pagador tiene derecho a un crédito fiscal artificial, lo que automáticamente conduce a una reducción de la obligación del IVA.

El centro de conversión es un poco más complicado. Se trata de un grupo criminal cuyo objetivo es brindar servicios de conversión y transferencia de fondos al sector sumergido de la economía, la legalización de fondos obtenidos ilegalmente, así como la prestación de servicios de evasión fiscal al presupuesto.

La tarea de un funcionario corrupto es ésta.

Es necesario maximizar el beneficio real, no el beneficio contable. En consecuencia, no debe pagar todos los impuestos posibles. Es necesario “robar” el IVA, el impuesto sobre la renta de las sociedades y el impuesto sobre el pago de dividendos. Es decir, es necesario adquirir un crédito fiscal del IVA para evitar pagar el IVA (el llamado giro) y obtener una gran cantidad de efectivo (retiro de efectivo). Para no generar ganancias, es necesario aumentar los gastos. Por lo tanto, en el mejor de los casos, se trata de varios pagos de su empresa a empresas incompletas que le suministran bienes/servicios con IVA inexistentes.

¿Es difícil y ya te he perdido? Lo explicaré de forma más sencilla.

En la práctica, funciona así: firmas un pago en el banco a la empresa esquemática, para ello recibes un IVA retirado y un recibo de caja.

¿Cómo funciona con un poco más de detalle? Usted compra ficticiamente algo de estos “pozos”, preferiblemente algo que se parezca a lo que necesita comprar para cumplir con el pedido de la licitación. El “pozo” no tiene nada de eso físicamente, pero no importa, lo dibujarán todo. Y según los documentos se le enviará pintura o estructuras metálicas. Luego les transfieres dinero y te traen dinero en maletas.

En hryvnia, a veces en moneda extranjera, y muy rápidamente. Al día siguiente, si la cantidad no es grande, o con dos semanas de antelación, si se trata de decenas o cientos de millones de jrivnia. Eso es todo, misión cumplida, robaste el dinero. Los tienes físicamente, puedes contarlos. Puedes robar diez millones de mil millones, puedes robar cien, trescientos, puedes robar los mil millones completos (menos el porcentaje que pagas a los intrigantes). Tu decides. Y el sistema de sobres manejará cualquier cantidad.

Así es como funcionan casi todos los fraudes en las licitaciones; sin pozos, estos robos a gran escala son imposibles, porque es difícil construir esa infraestructura por tu cuenta, cuando eres un simple jefe de metro y las empresas intermediarias ya están inscritas en él. bailarinas y primas. Las hermanas se acabarán, pero todavía necesitamos administradores para gestionarlo todo. Y es que existe un servicio que te permite robar y retirar cualquier cantidad que te atrevas a gastar.

Vale, el problema son los baches. ¿Quizás son difíciles de notar? No, no es nada difícil. Es difícil no notarlos. La empresa RINVEL LLC, que era utilizada por el metro de Kiev como tornado, fue objeto de procedimientos judiciales ante la oficina de impuestos, como parte del centro de conversión. Es decir, las autoridades fiscales conocían su existencia. Sabían que era un giro. Pero el dinero todavía pasó por la empresa.

Vamos, dices. En nuestro país, el Servicio Fiscal crea signos de riesgo incluso para empresas respetables. Existe un sistema de bloqueo automático de facturas de impuestos, al que, nuevamente, pertenecen incluso las empresas honestas.

Todo Internet está lleno de quejas de empresas sobre el bloqueo. En general, la oficina de impuestos puede detener cualquier empresa, incluso una completamente blanca y limpia. ¿Cómo es posible que existan pozos que extraen decenas de miles de millones de grivnas de todas las licitaciones estatales y no sólo de ellas? Todo allí es ficción, no suministraron nada al metro, toda la empresa está ahí: un director, un contable y tres escritorios. Pero le cayeron encima 30.000.000 de jrivnia. Que una semana después fue recibido por el jefe del metro de Kiev, quien de alguna manera comenzó a empujarlos entre familiares y a comprarles apartamentos, una casa de campo en Kozin y autos.

El presidente del metro de Kiev no está solo. Sabía a quién recurrir. Y podría elegir entre una gran cantidad de operadores. Y cada día, cientos de los mismos funcionarios corruptos eligen quién recibirá el sobre en su caché.

Entonces todos sabían todo.

Y el Servicio de Impuestos sabe de sobres y agujeros. No saben en general, pero sí en concreto. Y de este en particular sabían, incluso hubo una decisión judicial. En general, la existencia de fosas ahora SÓLO es posible con la participación de personas de la oficina de impuestos en algún nivel. Cuanto mayor sea el sobre, mayor será el nivel del funcionario fiscal que lo cubre. Y todo esto fluye en forma de masa hasta arriba. Los pozos pagan una determinada cantidad al mes y siguen existiendo. Los funcionarios fiscales buscan constantemente baches, porque cuantos encuentres, puedes sortearlos. M - motivación.

¿Sabe por qué sólo las empresas blancas se quejan del sistema de bloqueo de facturas de impuestos, mientras que las farsas funcionan silenciosamente? Porque el sistema de bloqueo de facturas fiscales no tiene como objetivo en absoluto combatir el fraude y los giros/agujeros. Sólo por control, porque lo que proteges es lo que tienes.

El bloqueo de facturas de impuestos SÓLO es necesario para bloquear NEGOCIOS BLANCOS y desviar dinero de ellos, congelándolos con el bloqueo del IVA. Cuando hicimos el legendario “reembolso automático del IVA”, esto no significó que los funcionarios fiscales comenzaran a robar menos o que las tarifas del IVA aumentaran de alguna manera. Lo que pasa es que antes robaban y el déficit de liquidez del IVA provocó que no se devolviera el IVA a los exportadores. Y ahora están robando el IVA, el déficit de caja del IVA recae en el IVA interno de las empresas blancas bloqueado en las facturas. Al mismo tiempo, los socios occidentales están muy contentos, porque ahora nadie se queja de la corrupción en la devolución del IVA durante las exportaciones. Todos están contentos, sus rostros bien alimentados. Bueno, excepto para los negocios.

Las empresas simplemente acreditan el presupuesto a través de la oficina de impuestos y pagan los honorarios de las autoridades fiscales, y las autoridades fiscales informan sobre los resultados de su trabajo. Mira cuánto hemos acumulado, estamos bien, no nos toques y no nos preguntes cómo existen los agujeros ahí. Hay un problema, sí, pero lo estamos combatiendo. Algo no está funcionando todavía, pero mi joven equipo y yo estamos haciendo algo.

Conclusión.

La responsabilidad política, incluso en las condiciones de existencia de Prozoro, no es una cuestión fácil. Y a veces ni siquiera llega. Ni siquiera estoy hablando de derecho penal. Kernes, que estaba muerto, era el alcalde, aquí la responsabilidad ante Dios era primero, más que política.

Sin embargo, existe una forma sencilla de acabar con las estafas de licitación. Simplemente busca el dinero y no dejes que lo retiren. Para ello, debemos entender que la liberación y el arresto de funcionarios tributarios corruptos no son “casos aislados”, como se nos dice, sino un problema sistémico. Sistémico, porque sólo se atrapa a los individuos, pero es necesario cambiar a todos.

Sistémico, porque después de cada investigación de los periodistas sobre los esquemas en las licitaciones, los dirigentes del Servicio Fiscal deben ser llamados al Comité Fiscal y hacerles preguntas: quién perdió todos estos millones e incluso miles de millones, por qué y cuánto recibieron por ello. Pero serán las mismas abejas contra la miel, porque la dirección del Comité Fiscal nombró a la dirección del Comité Fiscal.

Por lo tanto, necesitamos reiniciar la oficina de impuestos, porque son parte de un sistema de fraude. Sin Hacienda, el amigo de Klitschko no habría podido embolsarse cientos de millones en licitaciones. Y todos los demás alcaldes no pudieron. Y muchas empresas estatales con todos los ministros no pudieron. Todo el enorme sistema de robo en licitaciones se asfixiaría sin una herramienta adecuada.

Y la oficina de impuestos no necesita para este trabajo a NABU, BEB (incluso si estuvieran funcionando) ni a ningún otro organismo encargado de hacer cumplir la ley. La oficina de impuestos ya tiene todas las herramientas. Las empresas blancas sienten esto. Si los funcionarios fiscales quieren prohibir que alguien trabaje, pueden hacerlo rápidamente. El problema no está en los instrumentos y otros órganos. El problema está en las autoridades fiscales.

Necesita ser cambiado.