Contrabando en Ucrania: ¿la responsabilidad penal más estricta afectará el transporte ilegal de mercancías?

El contrabando es uno de los mayores problemas de la economía ucraniana, que no sólo daña el presupuesto estatal, sino que también apoya la economía sumergida, genera corrupción y conexiones criminales.

En el contexto de la integración europea y los esfuerzos por mejorar la aplicación de la ley, en 2024 Ucrania reforzó la penalización del contrabando de mercancías al aprobar una ley que establece penas más duras para este tipo de delito. Según la Ley de Ucrania No. 3513-IX, el 1 de julio de 2024 entró en vigor un nuevo artículo 201-3 del Código Penal de Ucrania, que prevé sanciones estrictas para quienes participen en el movimiento ilegal de mercancías a través de las aduanas del país. borde.

¿Qué es el contrabando y su impacto en la economía ucraniana?

El contrabando es el movimiento ilegal de mercancías a través de las fronteras estatales, que se lleva a cabo sin cumplir con las normas aduaneras y sin pagar los impuestos y tasas correspondientes. En el caso de Ucrania, este fenómeno no es nuevo. Históricamente, debido a su proximidad geográfica a muchos países de la Unión Europea y la presencia de una larga frontera con los países vecinos, Ucrania ha sido y sigue siendo un importante corredor de tránsito para el comercio ilegal. Los principales tipos de bienes que con mayor frecuencia son objeto de contrabando son los productos del tabaco, el alcohol, los productos electrónicos, los medicamentos y otros bienes sujetos a un alto nivel de impuestos especiales.

El contrabando causa daños importantes al Estado. Según el Servicio Estatal de Aduanas de Ucrania, el Estado pierde anualmente miles de millones de grivnas debido a la falta de impuestos y derechos aduaneros, que podrían utilizarse para el desarrollo de infraestructuras, atención sanitaria, educación, etc. El contrabando también contribuye al desarrollo del crimen organizado y la corrupción, reduciendo la confianza en los organismos encargados de hacer cumplir la ley y las instituciones gubernamentales.

Nuevos cambios legislativos: endurecimiento de la responsabilidad penal

El 1 de julio de 2024 entró en vigor un nuevo artículo 201-3 del Código Penal de Ucrania, que refuerza significativamente la responsabilidad penal por el contrabando de mercancías. En particular, los cambios implican:

— Multas de 10.000 a 75.000 ingresos mínimos libres de impuestos para los ciudadanos (equivalentes a 6,7 ​​millones a 50 millones de grivnas) por contrabando de mercancías en cantidades importantes.

— Pena privativa de libertad de 5 a 11 años para quienes cometan contrabando en gran escala o por conspiración previa de un grupo de personas.

— Confiscación de bienes y privación del derecho a ocupar determinados cargos hasta por 3 años.

Estos cambios tienen como objetivo no sólo aumentar el nivel de responsabilidad de quienes participan en el contrabando, sino también resolver una serie de problemas asociados con la evasión de responsabilidad penal a través de lagunas legales. Es importante señalar que la responsabilidad se produce sólo si hay intención, cuyo objetivo es evitar abusos por parte de los organismos encargados de hacer cumplir la ley y el sistema judicial.

Sin embargo, el diputado Yaroslav Zheleznyak considera que la adopción de una legislación más estricta sobre el contrabando de mercancías es extremadamente contradictoria y peligrosa para las empresas: “La nueva ley refuerza la capacidad de la aduana de influir en cualquier negocio. Es decir, un error en la declaración puede acarrear pena de prisión para el empresario. En segundo lugar, no resuelve el problema del contrabando, porque no se trata sólo de una cuestión aduanera.

Los primeros casos de aplicación de la nueva ley

Uno de los primeros casos de aplicación del nuevo artículo fue la investigación del contrabando de materias primas para la fabricación de productos de tabaco por valor de unos 13 millones de grivnas. Esto sucedió en el puesto de control fronterizo de Porubnoye-Siret, donde los agentes de aduanas descubrieron el movimiento ilegal de mercancías en el compartimento de carga de un automóvil. Es importante señalar que el sospechoso intentó eludir los controles aduaneros utilizando el “canal verde”, un método típico para los contrabandistas que esperan evitar las inspecciones.

Contexto internacional: criminalización del contrabando en la UE

Ucrania no es el único país que enfrenta el problema del contrabando. La Unión Europea también lucha activamente contra este problema. Según la Directiva 2017/1371, los países de la UE han establecido responsabilidad penal por infracciones aduaneras que perjudiquen al presupuesto de la Unión. Por ejemplo, en caso de daños superiores a 100.000 euros, la pena mínima es una pena de prisión de al menos 4 años.

Las sentencias máximas por contrabando varían según los estados miembros de la UE, pero en países como Alemania y Francia las sentencias pueden ser de hasta 10 años de prisión. En Ucrania, la pena máxima es de 12 años con confiscación de bienes, de conformidad con las prácticas de la UE.

La demanda crea oferta

El contrabando es parte de la gran economía sumergida de Ucrania, y los intentos de combatirlo sin destruir otras cadenas y etapas de este sistema no tendrán éxito. El principal problema no es sólo la posibilidad de evitar el pago de derechos de aduana, sino también el hecho de que dichos productos encuentran su mercado en Ucrania.

La existencia de demanda de productos de contrabando es la principal razón de su importación masiva. Es la posibilidad de vender dentro del país mercancías que no han pasado por el despacho de aduana o que fueron importadas con infracciones lo que sustenta los esquemas de corrupción en las aduanas. Zapatillas turcas, bolsos de marca o productos electrónicos: la mayor parte de este surtido acaba ilegalmente en Ucrania.

Los esfuerzos por detener el contrabando se topan con el hecho de que estos productos tienen una gran demanda entre los consumidores. Muchos ucranianos no ven ningún problema en comprar productos de contrabando baratos, sin pensar que su dinero respalda esquemas de corrupción.

¿Es posible una lucha eficaz?

Una lucha eficaz contra el contrabando sólo es posible en el contexto de un ensombrecimiento generalizado de la economía del país. Los bienes de contrabando sirven de base para muchas otras actividades ilegales, incluida la evasión fiscal y el uso de documentos ficticios para fraude financiero. Los documentos que acompañan a los productos ilegales pueden utilizarse para el fraude fiscal, lo que crea todo un ecosistema de corrupción.

Por tanto, la lucha contra el contrabando debe ser integral e incluir no sólo las aduanas, sino también el mercado interno y el sistema tributario. Sólo la eliminación de todos los aspectos de la economía sumergida puede crear las condiciones previas para superar eficazmente el contrabando.

¿Han reducido las nuevas leyes el contrabando?

La introducción de nueva legislación fue un paso importante en la lucha contra el contrabando. Ya dos meses después del inicio de su operación, el flujo de contrabando disminuyó un poco, como señala la Aduana del Estado. En particular, los representantes de la Asociación de Minoristas de Ucrania destacan logros importantes en la lucha contra el mercado paralelo, en particular en el mercado del tabaco, donde la participación en el mercado paralelo disminuyó del 24% al 14,5% en agosto de 2024.

Sin embargo, cabe señalar que una mayor responsabilidad no siempre es la clave para reducir el nivel de delincuencia. Para la aplicación efectiva de la ley, es necesario garantizar el funcionamiento adecuado de los organismos encargados de hacer cumplir la ley, en particular, el servicio de aduanas y la Oficina de Seguridad Económica de Ucrania.

El aspecto clave es crear condiciones para reducir la motivación para cometer contrabando. Esto incluye mejorar las condiciones para los negocios legales, reducir la corrupción y garantizar la transparencia en los procedimientos de control aduanero.

Además, será importante la cooperación internacional, en particular con los países de la UE, para intercambiar información sobre los grupos del crimen organizado involucrados en el contrabando. Las actividades conjuntas y la coordinación de acciones entre los organismos encargados de hacer cumplir la ley de diferentes países pueden mejorar significativamente la eficacia de la lucha contra el movimiento ilegal de mercancías a través de las fronteras.

El endurecimiento de la responsabilidad penal por el contrabando es un paso importante para superar este fenómeno en Ucrania. Sin embargo, para lograr resultados reales, es importante garantizar prácticas adecuadas de aplicación de la ley basadas en la transparencia y la eficiencia de los sistemas aduaneros y de aplicación de la ley. El tiempo y los resultados de futuras investigaciones dirán si la nueva legislación podrá reducir significativamente el nivel de contrabando.