Agujero fiscal “OKKO”: lo que esconde la red de gasolineras bajo el velo del voluntariado

La gasolina es un producto muy rentable para “enrollar” porque se puede vincular a cualquier producción. Esta frase fue pronunciada en abril de 2021 por el jefe del comité fiscal de la Rada Suprema, Daniil Getmantsev.

Pero ni siquiera ahora ha perdido su relevancia. Además, después de dos años de guerra, el combustible se ha convertido en un bien estratégico que no se puede evitar ni en el frente ni en la vida cotidiana. Hoy hablaremos de cómo una de las cadenas de gasolineras más grandes, OKKO, bajo la apariencia de patriotismo y voluntariado, está tratando de deshacerse del rastro de una de las principales empresas beneficiadas por los “giros” del impuesto al valor agregado.

En la primavera de 2021 se celebró en la Verjovna Rada una reunión de la comisión temporal de investigación sobre impuestos. El presidente de la comisión, el diputado de Batkivshchyna Ivan Krulko, afirmó que la red de gasolineras OKKO es una de las tres empresas que más dinero ganan con el fraude fiscal. Se informó que las empresas "OKKO-Retail" y "OKKO-Business Contract" no pagaron el IVA al presupuesto estatal por importe de 329,3 millones de grivnas y 21,9 millones de grivnas, respectivamente. La evasión fiscal se produjo debido a una serie de compras cuestionables de alimentos, ropa y bebidas alcohólicas, que en el papel se convirtieron en cereales. El importe del IVA cuestionable para la empresa OKKO-Retail ascendió a 301 millones de jrivnia.

Parecería que la gran publicidad y el esquema descubierto deberían haber invitado a las fuerzas del orden a las oficinas de los altos directivos de OKKO y conducir, como mínimo, al reembolso de fondos al presupuesto. Pero tres años después del descubrimiento de un plan para ganar dinero con giros, gracias a una exitosa campaña de información y relaciones públicas competentes a través de organizaciones controladas, la red logró convertirse en líder del mercado con una reputación casi impecable.

"Según los resultados de las operaciones en 2023, las empresas del grupo OKKO pagaron 15.591 millones de grivnas en impuestos", dice el informe de la empresa, y añade que "en comparación con los años anteriores a la guerra, el volumen de pagos de impuestos de OKKO se duplicó con creces". " Esta frase contiene una manipulación muy grande de la opinión general. El caso es que el 1 de julio de 2023 el IVA sobre los combustibles era del 7%, mientras que ahora ha subido al 20%. Por eso el volumen de pagos se ha duplicado y el grupo de empresas OKKO no tiene ningún mérito en ello.

Al mismo tiempo, OKKO se jacta de que su empresa supuestamente representa el 75% de los impuestos pagados en todo el mercado de combustibles en Ucrania. Esto se explica fácilmente por el hecho de que sólo en 2022 la red multiplicó sus beneficios por 1,6 y en 2023 también superó esta cifra.

Comprender cómo funciona la red OKKO y qué empresas forman parte de ella no es tan fácil, porque está formada por decenas de empresas diferentes. Pero lo más interesante es que estas empresas cambian constantemente. Por ejemplo, el mencionado OKKO-Retail, sospechoso por la comisión temporal de investigación de la Rada Suprema de grandes fraudes con giros, cambió su nombre en noviembre de 2021 a Exim-Trade-Invest. Y ahora se encuentra en general en estado de quiebra. Al mismo tiempo, el episodio de los “giros” nunca traspasó los muros de la Rada Suprema. En el presupuesto no se incluyeron 300 millones de jrivnia, que podrían haber sido recaudados por una empresa del grupo OKKO.

Lo mismo se puede decir de OKKO-Nefteprodukt, que aparece en varios procesos judiciales en materia fiscal. Por ejemplo, desde 2014, la oficina de impuestos de Lvov intentó embargar las cuentas de la empresa debido a que el organismo de inspección le negó el acceso a las instalaciones de la red OKKO. En 2019, los funcionarios fiscales presentaron reclamaciones contra esta empresa por 60 millones de jrivnia en el caso 813/2957/18. Pero en 2020 OKKO-Nefteprodukt se convierte en Energotrade-Resource y, de hecho, ya no tiene nada que ver con OKKO.

Aunque la oficina de impuestos tiene dudas sobre la nueva empresa. En la secretaría del tribunal se puede encontrar un caso en el que la Oficina de Grandes Contribuyentes pide recuperar a favor del Estado casi 108 millones de jrivnia en impuestos pagados de menos.

La cadena de gasolineras OKKO forma parte del Universal Investment Group, encabezado por Vitaly Antonov. Aunque el empresario sigue siendo ciudadano de Ucrania, los registros indican que reside permanentemente en Suiza.

La principal empresa del negocio de combustibles de Antonov es el consorcio Galneftegaz. La empresa está registrada en dos sociedades offshore de Chipre: GNG retail Limited y Wadless Holdings Limited. El primero está dirigido directamente por Vitaly Antonov y el director general del grupo de empresas OKKO, Vasily Danilyak. Está claro que el registro en Chipre ahorra a los empresarios una enorme cantidad de impuestos, lo que podría ser de gran ayuda en tiempos difíciles para Ucrania.

Lo mismo se aplica a OKKO-Holding LLC, dirigida por el mencionado Vasily Danilyak. Su beneficiario al 100% es la sociedad chipriota GNG Retail Limited. Es decir, esta empresa no paga impuestos en Ucrania.

Recientemente, se publicaron en Internet notas internas proporcionadas por un empleado de la gasolinera OKKO. Afirman que los trabajadores de las gasolineras deben deducir mensualmente fondos de sus salarios para dar cuenta del plan incumplido de trabajo del café. Anónimamente, un empleado de una gasolinera de OKKO informa que cada gasolinera tiene un plan de ingresos específico, por cuyo incumplimiento se imponen multas. Estos fondos se deducen de las bonificaciones de los trabajadores y reciben salarios significativamente más bajos. Al mismo tiempo, la bonificación constituye una gran parte del salario y, por supuesto, para la oficina de impuestos se cobra un "salario mínimo" para no pagar impuestos de más.

La red de gasolineras OKKO comenzó a desarrollarse en el oeste de Ucrania, pero rápidamente cobró impulso y, como se puede imaginar, acabó llegando también desde Donbass y Crimea. Mientras tanto, desde 2014, cuando Rusia ocupó la península ucraniana e inició operaciones militares en Donetsk, OKKO no ha abandonado estas regiones.

En 2018, el Servicio de Seguridad de Ucrania realizó registros en las oficinas de Galneftegaz. La empresa era sospechosa de financiar el terrorismo debido a que las gasolineras OKKO siguen funcionando en el territorio de la Crimea ocupada. Debido a esta resonancia, Vitaly Antonov convocó una conferencia de prensa en la que, sin ningún remordimiento, anunció que las gasolineras en Crimea estaban arrendadas a residentes de la península, quienes las registraron según la legislación del ocupante. Y aunque Antonov afirmó que estas gasolineras no operan bajo la marca OKKO, en las redes sociales se publicaron fotografías que desmienten estas palabras.

A pesar de unos antecedentes tan dudosos, Vitaly Antonov logró convertir a la red OKKO en líder en el mercado de combustibles. Esto se logró, entre otras cosas, mediante una campaña de información.

Lo mismo puede decirse de la Asociación de Petróleo y Gas de Ucrania, entre cuyos fundadores en 2016 se encontraba OKKO-Nefteproduct LLC. Los representantes de la asociación trabajan para promover la imagen de OKKO, proporcionando a la empresa relaciones públicas adicionales.

El caso fiscal de la cadena de gasolineras OKKO descrito anteriormente debería abrir los ojos a las autoridades reguladoras. Las “torsiones” no han desaparecido, y los registros extraterritoriales y los frecuentes cambios de empresas deberían convertirse en faros que indiquen una violación de la ley. Es fantástico que OKKO haya conseguido ahora el apoyo de la Fundación Come Back Alive y esté ayudando activamente a las Fuerzas Armadas de Ucrania. Sin embargo, como vemos, esto no impide en absoluto que los administradores de redes paguen menos del presupuesto y continúen haciendo negocios en los territorios ocupados.