Le perdite derivanti dall'attuazione del piano per l'acquisto di legname per le fortificazioni nella regione di Kharkov attraverso società dubbie potrebbero costare al bilancio statale circa 150 milioni di grivna.
Gli investigatori del KhAC hanno trovato prove che le società fornitrici hanno acquistato legname da due imprese forestali nella regione di Kharkov, il che avrebbe dovuto ridurre significativamente i costi logistici. Il prezzo medio per metro cubo di legno è di 5.500 grivna, che nell'amministrazione militare regionale di Kharkov viene chiamato prezzo di mercato, sembra due volte più alto del prezzo medio di vendita del legname tondo nelle imprese forestali locali.
L'inizio della storia
Ricordiamo che il capo del Centro anticorruzione “Mezha” Martyna Boguslavets ha notato in un articolo su Ukrayinska Pravda che il dipartimento dell'edilizia abitativa e dei servizi comunali e il complesso per il carburante e l'energia dell'amministrazione municipale regionale di Kharkov ha stipulato contratti diretti per la fornitura di legname per fortificazioni con cinque ditte con segni di fittizia.
Per un importo totale di oltre 360 milioni di grivna, i funzionari KhOVA hanno stipulato contratti per il legno (71.619,7 metri cubi), le cui informazioni sono riservate, con l'imprenditore individuale Chaus I.A., Hertz Industry LLC, Satisbud LLC, ATT BUD LLC e Woodworking Enterprise Voskhod LLC.
“I proprietari di queste aziende non assomigliano a uomini d'affari di successo: hanno cause legali aperte, dai furti di whisky alla violenza domestica contro mariti e madri, alcune di loro sono state private della potestà genitoriale e hanno procedimenti esecutivi su prestiti bancari. Un altro dettaglio interessante è che questi beneficiari non sembrano nemmeno rendersi conto di essere milionari. Dopotutto, continuano a lavorare a turni “nei campi” e nelle fabbriche”, ha detto Martyna Boguslavets.
HAC ha inoltre stabilito che tutte queste società sono interconnesse.
Tuttavia, dopo le prime pubblicazioni e spiegazioni da parte dei rappresentanti dell'HOVA, le domande sono rimaste senza risposta. In particolare, le imprese forestali di Kharkov disponevano del legno necessario e, soprattutto, dove acquistavano esattamente il legno per le fortificazioni i “fornitori preferiti” dell’OVA di Kharkov?
Perché la direzione della KHOVA assicurava che un tale costo per metro cubo di legno era dovuto alla logistica: le imprese forestali locali non erano pronte a fornire il volume richiesto di legname tondo, quindi le società private dovevano trasportarlo da altre regioni dell'Ucraina - consegna presumibilmente aumenta notevolmente il costo del legno.
Ora abbiamo trovato la risposta a questa domanda.
Da dove viene il legno e come funziona il circuito?
L'azienda Hertz Industry è uno dei maggiori fornitori di legno per fortificazioni nella regione di Kharkov. Ha ricevuto contratti per un valore di 135 milioni di UAH.
Si scopre che questa azienda ha portato legname per la fortificazione, che è stato spedito alle imprese forestali Izyum e Volchansky della regione di Kharkov. Lo si è scoperto dalle sentenze del tribunale e da un controllo online utilizzando il numero di tag sul sito web dell'Agenzia statale per le risorse forestali dell'Ucraina.
Dei 18 tag che non sono stati crittografati nel registro del tribunale, tredici sono legno della silvicoltura Izyum, quattro della silvicoltura Volchansky e un altro del ramo forestale Gadyachsky dell'impresa statale “Foreste dell'Ucraina (regione di Poltava).
Ecco un esempio di verifica della legalità del legno di uno dei tag, che le forze dell'ordine hanno sequestrato proprio nelle fortificazioni di Kharkov.
Sì, si tratta solo di etichette individuali su questa custodia e di una sola azienda fornitrice. Ma sappiamo che quattro delle cinque aziende, in particolare Hertz Industries, sono fortemente collegate. In realtà, questo potrebbe essere un “sindacato” creato per fare soldi con le frodi sul legname.
Tuttavia, i funzionari della KHOVA hanno insistito sul fatto che nelle imprese forestali di Kharkov c'era carenza di legname, e i rappresentanti delle aziende hanno affermato che dovevano trasportare legname da tutta l'Ucraina. Le loro parole non sono state ancora confermate.
Il modo in cui funzionava il sistema è stato rivelato dalle forze dell'ordine in un altro procedimento penale, menzionato in precedenza da KhATs. Secondo l'inchiesta diverse imprese controllate da un gruppo di privati hanno acquistato legname da imprese statali. Ad esempio, l’impresa statale “Izyum Forestry” aveva un prezzo di 970 UAH per metro cubo di legno di conifere (pino) con un diametro di 15-19 cm e una lunghezza di 3-4 m, ma lo vendeva a un prezzo molte volte superiore. costoso.
“Le imprese sopra menzionate effettuano quindi operazioni non legate alla vendita di legname alle imprese sopra menzionate da loro controllate e, utilizzando specifiche tecniche fittizie, presumibilmente trasportano i prodotti nella regione di Dnipropetrovsk, ma in realtà forniscono i prodotti prodotti provenienti dai magazzini forestali al Dipartimento con contratti diretti al prezzo di 4.100 UAH m3 di specie di conifere (pino), diametro 15-19 cm, lunghezza 3-4 m Quindi, per il periodo da gennaio a marzo Nel 2024, il Dipartimento ha acquistato legname da imprese private controllate da un gruppo non identificato di persone coinvolte nella commissione dei reati di cui sopra, per un importo totale di circa 170 milioni di UAH", afferma la sentenza del tribunale.
Ma non è tutto in questa storia.
Mancato pagamento delle tasse e appropriazione indebita di beni
Gli investigatori del BEB hanno sequestrato etichette in caso di mancato pagamento intenzionale delle tasse (parte 3 dell'articolo 212 del codice penale dell'Ucraina) e di appropriazione indebita, appropriazione indebita di beni o presa di possesso della stessa attraverso abuso d'ufficio (parte 4 dell'articolo 191 del codice penale ucraino) il codice penale dell’Ucraina). E per quanto riguarda le tasse, c’è un altro punto interessante che inizialmente non era stato notato. Secondo Martina Boguslavets, queste aziende hanno eluso il pagamento dell'IVA, che non era inclusa nei contratti con l'amministrazione statale regionale di Kharkov per la fornitura di legname.
Il capo del centro anticorruzione di Mezha rileva che le imprese sono tenute a registrarsi come contribuenti IVA dopo aver superato il limite di transazione di un milione di UAH (in conformità con la clausola 181.1 dell'articolo 181 del Codice Fiscale). Ma le "società preferite" dell'OVA di Kharkov non lo hanno fatto, il che ha portato a una carenza di entrate di bilancio. In particolare, la nota industria Hertz evase il pagamento delle tasse.
“Abbiamo analizzato i pagamenti della LLC per un importo di quasi 55 milioni di UAH e abbiamo riscontrato che almeno 10 milioni di UAH di tasse si dissolvevano nell’aria. Perché, in primo luogo, il contratto non prevedeva l'IVA e, in secondo luogo, la LLC non era registrata come contribuente IVA. Anche se, dato il volume delle forniture, avrebbe dovuto farlo. La prova di ciò sono numerosi accordi. Un esempio è un contratto da 4,7 milioni di UAH con “Iva zero”. Accordi simili con imprese forestali, “one to one” nel testo, includevano l'IVA. Al momento della firma dell’accordo, il dipartimento ha visto cosa stavano facendo, consentendo alle aziende di ricevere un ulteriore 20%, che avrebbe dovuto essere tasse”, nota Boguslavets.
La mancata registrazione da parte dei contribuenti Iva consente alle aziende di non registrare le fatture fiscali, nascondendo così la catena di ricevimento delle merci, e quindi la provenienza del legno. In particolare, secondo tale schema era possibile vendere legname non contabilizzato proveniente da imprese forestali.
In questo caso, potremmo parlare del mancato pagamento dell'IVA per un importo di oltre 70 milioni di UAH.
La differenza tra i prezzi delle aziende forestali che hanno venduto il legname per le fortificazioni all'HOVA diventa ancora più evidente di un ulteriore 20%.
Dalla sentenza del tribunale sul mancato pagamento delle tasse e sull'appropriazione indebita di proprietà per abuso d'ufficio, si è appreso che il legname ricevuto dal Dipartimento per l'edilizia abitativa e i servizi comunali e dal Complesso per combustibili ed energia dell'Amministrazione statale regionale di Kharkov da Hertz Industry LLC è stato utilizzato nell'attuazione di contratti per la costruzione di strutture di fortificazione dei prigionieri con una serie di società, in particolare Project Alliance LLC, Trest Zhilstroy-1 OJSC, Zhilstroy-2 ODO.
Dall'ispezione dei manufatti è emerso che gli stessi erano di scarsa qualità a causa dei danni esistenti nelle loro componenti (trincee riempite, strutture seminterrate, presenza di crepe e buchi, ecc.). La comunità territoriale non ha accettato gli edifici sui propri libri a causa della scarsa qualità e dei lavori incompleti, nonché del mancato rispetto della documentazione tecnica
Lavoro delle imprese forestali
I rappresentanti di KHOVA e le aziende fornitrici hanno ripetutamente notato che era necessario portare una grande quantità di legno in breve tempo. Questo è il motivo per cui sono stati attratti i commercianti privati, perché presumibilmente le imprese forestali di Kharkov non avevano tali volumi.
Tuttavia, l'OVA di Kharkov, nonostante la promessa del vice capo del KHOV Mikhail Harnam, non è stata in grado di nominare le imprese forestali che si sono rifiutate di fornire legname per la costruzione di fortificazioni. Il KhAC ha presentato una richiesta in tal senso subito dopo la conferenza stampa del capo del KhOVA Oleg Sinegubov e del suo vice Mikhail Kharnam, nella quale quest'ultimo ha riferito ai giornalisti che i dipartimenti forestali avevano negato loro la quantità di legname richiesta.
Nella risposta ufficiale la KHOVA ha evitato i dettagli ed ha elencato le imprese forestali a cui è stata contattata la richiesta di legname esclusivamente (!) tramite e-mail. Non ci sono stati altri tentativi di comunicare con le autorità forestali riguardo al legname per le fortificazioni.
“Il Dipartimento per l’edilizia abitativa, i servizi comunali e il complesso per i combustibili e l’energia dell’amministrazione statale regionale di Kharkov ha inviato richieste alle imprese forestali della regione e di altre regioni, alla filiale locale dell’impresa statale “Foreste dell’Ucraina”. Non sono stati forniti rifiuti o risposte positive; nessuna delle imprese forestali è riuscita a soddisfare il fabbisogno operativo della quantità di legname richiesta”, si legge nella risposta alla richiesta.
Allo stesso tempo, il capo dell’impresa statale “Foreste dell’Ucraina” Yuriy Bolokhovets ha osservato che l’impresa da lui diretta è in grado di fornire completamente il legname per la costruzione delle fortificazioni in Ucraina. Lo ha detto dopo lo scandalo con la costruzione di fortificazioni nella regione di Kharkov.
“La difesa dello Stato è la nostra priorità. L'azienda ha principalmente adempiuto e continua a eseguire tutti gli ordini di difesa senza eccezioni. Siamo la più grande azienda statale. Se ce ne sarà bisogno, Foreste ucraine è pronta per un aumento significativo dei volumi di fornitura. Le condizioni per il trasferimento del legname per le fortificazioni sono determinate dal Ministero della Difesa dell'Ucraina, dall'OVA e dalle unità militari. Gare, contratti diretti, qualsiasi altro meccanismo. I clienti non hanno bisogno di contattare intermediari: troveremo i volumi e organizzeremo la consegna. Non importa di quale punto della mappa dell’Ucraina stiamo parlando”, ha sottolineato Bolokhovets.
Alla fine del 2023 e all’inizio del 2024 la regione di Kharkov era considerata una regione di riferimento nel restauro delle fortificazioni. Questo è ciò che ha detto il presidente. Vladimir Zelenskyj ha “pubblicizzato” la nostra difesa durante la conferenza stampa annuale finale e ha raccomandato di costruirla come nella regione di Kharkov. Quindi il presidente non ha sottolineato di quale linea di difesa si trattasse: la prima, la seconda o la terza. Lo ha detto dopo un'ispezione personale del confine russo-ucraino. Quando il 10 maggio i russi sfondarono le difese nella regione di Kharkov in diversi punti, la responsabilità della prima e della seconda linea di difesa fu trasferita ai militari, e la terza, che gli invasori non raggiunsero, fu trasferita a KHOVA.
Un mese dopo l'inizio della controffensiva russa nella regione di Kharkiv, Slidstvo.info scrive che ai militari è stato vietato commentare le fortificazioni nella regione di Kharkiv, sebbene i soldati critichino ufficiosamente la qualità delle fortificazioni.
“Ci hanno detto di non parlare delle fortificazioni, di non parlare dell’offensiva, di non parlare dei villaggi perduti. Non pubblicare nulla pubblicamente. Non c'era alcuna giustificazione. Hanno solo detto che stavi cadendo nelle mani del nemico. E le fortificazioni sono davvero scadenti, davvero pessime: dobbiamo ricostruire tutto da capo", dice uno dei combattenti con cui hanno parlato i giornalisti.
Continuazione dello schema
Tuttavia, le rivelazioni giornalistiche, i procedimenti penali e la posizione dei rappresentanti delle imprese forestali sulla disponibilità del legno non fermano i funzionari KhOVA. L'amministrazione militare regionale di Kharkov continua ad acquistare legname per le fortificazioni da aziende che presentano segni di fittizia, sono interconnesse, evadono il pagamento dell'IVA e acquistano legname tondo dalle foreste locali con pagamenti in eccesso esorbitanti.
Dal 10 al 22 maggio sono stati stipulati nove contratti con la Woodworking Enterprise Voskhod LLC per la fornitura di 165.953 metri cubi. m di legno per 1,35 milioni di UAH (costo medio di 1 metro cubo - 8105 UAH).
Dal 13 al 23 maggio sono stati conclusi 6 contratti con Satisbud LLC per la fornitura di 1.730,59 metri cubi. m di legno per 9,16 milioni di UAH (costo medio di 1 metro cubo - 5294,5 UAH).
Il 23 maggio è stato concluso un contratto con la ATT-bud LLC per la fornitura di 50 metri cubi. m di legno per 280,5 mila UAH (costo di 1 metro cubo - 5610 UAH).
Anche due contratti del 24 maggio per la fornitura di 440 metri cubi. m di legname per 2,28 milioni di UAH (il costo medio di 1 metro cubo è di 5.181,8 UAH) è stato concluso con un altro proprietario privato, Logistic Optimal LLC.
Nel sistema Prozorro, i nuovi accordi cominciano ad apparire a giugno (accordi di maggio, dopo la risonanza in relazione a queste società).
Tuttavia, abbiamo trovato anche accordi unici tra HOVA e imprese forestali: 2214 e 2700 grivna per metro cubo di legno, IVA inclusa (ramo “Silvicoltura Chuguevo-Babchansky” dell'impresa statale “Foreste dell'Ucraina”). Come puoi vedere, la differenza è impressionante.
Pertanto, decine di milioni di fondi di bilancio, che potrebbero essere utilizzati per acquistare migliaia di droni FPV, rimangono nei conti di società truffaldine i cui fondatori sembrano falsi.
