Citrus è sull’orlo della bancarotta? Colpi di scena, schemi

La catena di negozi di elettronica Citrus sta attraversando tempi difficili. Proprio di recente, le principali persone giuridiche appartenenti al gruppo di società hanno perso diverse cause legali per un valore di oltre 1 miliardo di grivna.

Queste decisioni sono il risultato di un contenzioso societario che va avanti dalla primavera del 2020. D'altra parte, per tutta la sua esistenza, Citrus è stata una figura frequente nelle notizie sul contrabbando e sulla possibilità di evasione fiscale;

Citrus è un noto rivenditore di elettronica risalente agli anni 2000. Nel 2007 è stato lanciato un negozio online con lo stesso nome. Nel 2024, la rete conta 71 punti vendita fisici ed è il fornitore ufficiale di apparecchiature Apple e Xiaomi per l'Ucraina.

Ma dietro queste aride statistiche si nasconde un sistema di gestione piuttosto complesso, che consiste nella costante registrazione di nuove persone giuridiche che gestiscono vari tipi di attività, dall'importazione al leasing.

La società principale che ora unisce il gruppo Citrus è la società per azioni "Stuart Closed Non-Diversified Venture Corporate Investment Fund", il cui beneficiario è uno dei fondatori della rete, Grigory Topal. Stuart è stata creata solo nel 2020, e prima ancora Citrus era dispersa tra una dozzina di aziende impantanate nella burocrazia legale.

Il principale socio in affari di Grigory Topal era Dmitry Zinchenko. Quest'ultimo, in una delle sue interviste, ha confermato che Citrus è un groviglio di diverse entità giuridiche.

Nel 2021, Zinchenko, a causa di un conflitto con Topal, ha venduto la sua partecipazione del 50% nella società ZT-Invest all'uomo d'affari Gennady Korban. Era questa società che possedeva i diritti sul marchio Citrus e su altri inclusi nel gruppo. Topal sostiene che l'accordo è avvenuto illegalmente e i tribunali su questo argomento continuano ancora oggi.

Secondo i dati del registro, ZT-Invest ha posseduto i diritti sul marchio Citrus dal 2013 al 2022. Possiede il diritto su TM Citrus fino a dicembre 2026.

Sul sito web di Citrus è possibile trovare un messaggio secondo cui ZT-Invest, come Tsetrading e Gadget Trading, non fanno e non hanno mai fatto parte del fondo di investimento aziendale chiuso non diversificato Stuart, che unisce il gruppo di società Citrus. Ma la stessa ZT-Invest, ad esempio, è stata creata nel 2004 da Grigory Topal e Dmitry Zinchenko, il che conferma almeno che la società è direttamente correlata a Citrus.

Per il periodo 2019-2021, la principale società che svolgeva attività commerciali di Citrus era Smart Gadget LLC. Ora la base dell'attività è Tsetekhno LLC. Entrambe le società sono coinvolte in una sentenza di evasione fiscale.

Durante l’indagine è stato possibile scoprire che solo nel periodo luglio-ottobre 2019 Smart Gadget ha eluso le tasse per un importo di quasi 13,4 milioni di grivna. Inoltre, gli agenti fiscali hanno immediatamente scoperto diverse società coinvolte nel sistema di evasione, le cui fatture fiscali venivano registrate dallo stesso indirizzo IP. Vale a dire: Tsetehno LLC, Smart Gadget LLC, Gadget Trading LLC, Tsetehrading LLC.

“Durante il 2019, Smart Gadget LLC ha importato telefoni cellulari e apparecchiature elettroniche a prezzi ridotti e ha nascosto la quantità e il costo reali delle merci importate alle autorità di regolamentazione falsificando i documenti necessari per lo sdoganamento con successiva vendita nella rete di negozi e siti web Citrus. Successivamente, i prodotti importati vengono venduti alle imprese controllate, vale a dire Tsetehno LLC, Gadget Trading LLC, Tsetrading LLC, che a loro volta documentano le vendite a singoli imprenditori controllati per un importo di 60 persone che rientrano nel sistema di tassazione semplificato, ad un prezzo che è molte volte inferiore al costo reale dei beni venduti, il che rende possibile nascondere i reali volumi di profitto”, si legge nel documento giudiziario.

Si noti separatamente che i menzionati 60 imprenditori individuali controllati inviano dichiarazioni fiscali da un indirizzo IP, come “Tsetekhno”, “Smart Gadget”, “Gadget Trading” e “Tsetrading”.

Sulla base delle informazioni di cui sopra, possiamo concludere chiaramente che tutte le società menzionate sono una catena dello stesso gruppo Citrus. E anche se il sito ufficiale dice che non è così, in sostanza si tratta solo di una bufala.

Il giornalista Evgeny Plinsky ha parlato del fatto che Citrus vende attrezzature attraverso singoli imprenditori, cercando così di eludere le tasse. In particolare, ha condotto un esperimento: ha acquistato un cellulare online e nei documenti ricevuti dal corriere non ha visto una ricevuta fiscale, ma una stampa di un singolo imprenditore. Il che è una violazione diretta delle leggi fiscali.

Nel dicembre 2019, secondo la pubblicazione Censor.net, è stata chiusa la produzione dei beni commercializzati da Citrus attraverso 60 imprenditori individuali controllati. Ma fonti hanno affermato che l’Ufficio investigativo statale si è interessato, anche se lentamente, al caso, ma sta “indagando su come la chiusura sia stata ottenuta attraverso collegamenti corrotti”.

Nel periodo in cui la Citrus viene divisa da Grigory Topal e Gennady Korban, la situazione è ulteriormente aggravata dal fatto che le società controllate dal primo cominciano a perdere cause legali per somme folli. Pertanto, solo nel maggio 2024 sono apparse due decisioni giudiziarie.

In uno di essi, su proposta di Gadget Trading (controllata da Korban - ndr), il tribunale ha deciso di recuperare da Tsetechno (controllata da Topal - ndr) un debito di 981 milioni di grivna. Di questi, 587 milioni sono dovuti al debito stesso, 318 milioni sono dovuti all'inflazione e 75 milioni sono interessi maturati annualmente.

Un'altra decisione del tribunale, presa nella primavera del 2024, si riferisce al recupero di 400 milioni di grivna dal Fondo Stewart a favore della stessa Gadget Trading. Va ricordato che è la Fondazione Stuart, come Grigory Topal chiama, la principale società che gestisce Citrus.

In totale, queste due decisioni obbligano da sole le società di Topal a pagare circa 1,3 miliardi di grivna di debiti.

E questo nonostante il fatto che la società Gadget Trading sia in bancarotta. Lei è indagata dall'Ufficio di Sicurezza Economica nell'ambito del procedimento n. 72024101400000002 per evasione fiscale su scala particolarmente ampia. Stiamo parlando di 575 milioni di grivna.

Tutte queste manipolazioni con la registrazione e la nuova registrazione delle società, che Citrus ha condotto sin dall'inizio della sua esistenza, non possono che destare sospetti da parte delle autorità fiscali. E ulteriori prove del fatto che, oltre alle società controllate, Citrus sta giocando anche con i singoli imprenditori, si aggiungono a un enigma: l'evasione fiscale su larga scala.

Ma se Citrus fallisce a causa dell’accumulo di debiti, allora non è chiaro chi sarà responsabile dei milioni di tasse sottopagati al bilancio dell’Ucraina.