Evasori fiscali: Olcom vende merce in contanti

La legge marziale non è diventata una motivazione per le imprese a pagare le tasse in buona fede e a sostenere lo Stato, comprese le forze armate ucraine.

L'evasore fiscale era la CJSC Kiev Margarine Plant (EDRPOU 00333581), un'impresa industriale specializzata da 20 anni nella produzione di margarina e grassi animali simili. "L'alta qualità, le tecnologie innovative e l'attenzione alle esigenze dei nostri clienti e partner ci consentono di adattarci facilmente alle richieste del mercato moderno, fornendo prodotti in 27 paesi, tra cui UE e Stati Uniti", si afferma con entusiasmo su Olcom Sito web del marchio, di proprietà di PJSC "Kiev Margarine Plant" (KMZ). La società ucraina conosce la maionese Olkom, l'olio vegetale e la margarina dagli scaffali dei negozi.

Ma in realtà la situazione intorno allo stabilimento di margarina e all'Olkom TM non è così brillante come riportato sul sito.

Merita attenzione il fatto dell'abuso su larga scala dell'evasione fiscale da parte di Olkom: si è appreso che parte dei prodotti fabbricati viene venduta in contanti. In altre parole, Olcom vende “la sua maionese” al di fuori della contabilità fiscale ed elude deliberatamente il pagamento delle tasse. I proventi non vanno al mantenimento dell'impresa, ma finiscono nelle tasche dei suoi proprietari che la arricchiscono illegalmente. A sua volta, lo Stato non riceve una quantità significativa di entrate di bilancio. Va aggiunto che nel 2023, su un reddito di 480 milioni di UAH, l'utile è stato solo di circa 6 milioni, cioè l'1%. Se Olcom vendesse ufficialmente i suoi prodotti, i ricavi e i margini di profitto sarebbero molte volte più alti.

Da fonti aperte è noto che i proprietari dell'impianto sono Anna Olegovna Oleksenko e Olga Ivanovna Oleksenko con quote di proprietà nel capitale sociale rispettivamente del 50,28% e del 43,86%. La negligenza dei proprietari della fabbrica di margarina ha portato all'insolvenza finanziaria dell'impresa. La passione dei proprietari dello stabilimento di margarina di Kyiv per i prestiti bancari da parte di istituti bancari un tempo fedeli all'impresa, come Vostok, International Investment Bank, Raiffeisen Bank, alla fine ha portato al divieto e al sequestro della proprietà immobiliare PrAt "KMZ". In altre parole, l'epica storia creditizia dell'impianto si è ripetuta in uno schema ripetuto: contratto di mutuo -> gravame da parte della banca sotto forma di divieti e arresti -> cessazione del gravame.

Attualmente la società è sull'orlo del default e della completa insolvenza finanziaria, come evidenziato dalla presenza di numerosi prestiti in essere. Ad esempio, nel 2021 è stato stipulato un contratto di mutuo tra la fabbrica di margarina e Alfa Bank (l'attuale Sense Bank) per un importo di 90.000.000 di UAH. fino al 2026 e per un importo di 110.000.000 fino a marzo 2024.

Ma in realtà si scopre che la fabbrica di margarina non solo non è in grado di rimborsare i prestiti esistenti, ma non è nemmeno in grado di onorarli. Invece di utilizzare strumenti di gestione anticrisi per l'impresa, le proprietarie Anna Oleksenko e Olga Oleksenko probabilmente hanno deciso di seguire un corso per ottenere prestiti aggiuntivi da diversi istituti bancari contemporaneamente, come Sense Bank, UKRGASBANK e FUIB, che solo PrJSC ha accumulato debito e ha aumentato il suo peso creditizio. Lo scopo di nuovi tentativi di prestito è ripagare gli interessi di quelli precedenti. In genere, un tale schema viene utilizzato per indebitare irrevocabilmente e completamente un'azienda e quindi dichiarare completamente il fallimento. Poiché il pagamento degli interessi maturati su un prestito a scapito di un nuovo prestito porta al fatto che le imprese cadono in un debito infinito e, di conseguenza, non può esserci stabilità economica per PrJSC “Kiev Margarine Plant” e TM “Olkom” nemmeno nel presente o nel tempo futuro

Inoltre, i media sono venuti a conoscenza di azioni fraudolente da parte dei proprietari dell’impianto: lo stabilimento di margarina di Kyiv ha ricevuto fondi da diversi istituti finanziari garantiti dalla stessa proprietà, il che viola gravemente la legge. La questione dell'apertura di un procedimento penale a questo riguardo è in fase di decisione.

Le banche, ricevendo una richiesta di prestito da parte di soggetti imprenditoriali, devono ricercare e prevedere le fonti di rimborso di tale prestito. La domanda è: gli istituti bancari a cui il proprietario Oleksenko si rivolge per un prestito prestano attenzione alla storia creditizia della PJSC “Kiev Margarine Plant” e ai fatti di vendita di prodotti in “contanti”?

Infine, come notato sopra, l’evasione fiscale, la frode sulle garanzie e i tentativi da parte dei proprietari di Olcom di ottenere un nuovo prestito sembrano una misura deliberata per portare l’impianto in un buco di debito irrevocabile e alla bancarotta, ma non per salvare in alcun modo l’impresa e il suo sviluppo futuro. Lavoratori coscienziosi dello stabilimento, mi chiedo se i proprietari siano a conoscenza di questo piano?