Straty wynikające z realizacji planu zakupu drewna na fortyfikacje w obwodzie charkowskim za pośrednictwem wątpliwych firm mogą kosztować budżet państwa około 150 milionów hrywien.
Śledczy z KhAC znaleźli dowody na to, że firmy dostarczające kupowały drewno od dwóch przedsiębiorstw leśnych w obwodzie charkowskim, co powinno znacznie obniżyć koszty logistyki. Średnia cena za metr sześcienny drewna wynosi 5500 hrywien, co w Obwodowej Administracji Wojskowej w Charkowie nazywa się ceną rynkową i wydaje się dwukrotnie wyższe niż średnia cena sprzedaży drewna okrągłego w lokalnych przedsiębiorstwach leśnych.
Początek historii
Przypomnijmy, że szefowa Centrum Antykorupcyjnego „Meża” Martyna Bogusławiec na łamach „Ukraińskiej Prawdy” odnotowała, że Wydział Mieszkalnictwa i Usług Komunalnych oraz Kompleksu Paliwowo-Energetycznego Obwodowego Zarządu Miejskiego w Charkowie zawarł bezpośrednie umowy na dostawa drewna na fortyfikacje z pięcioma kompaniami ze śladami fikcyjności.
Na łączną kwotę ponad 360 milionów hrywien urzędnicy KhOVA zawarli umowy na drewno (71 619,7 metrów sześciennych), o których informacja jest tajna, z indywidualnym przedsiębiorcą Chaus I.A., Hertz Industry LLC, Satisbud LLC, ATT BUD LLC i Woodworking Enterprise Voskhod Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
„Właściciele tych firm nie przypominają odnoszących sukcesy biznesmenów: mają otwarte sprawy sądowe, od kradzieży whisky po przemoc domową wobec mężów i matek, niektórzy z nich zostali pozbawieni praw rodzicielskich i toczą się postępowania egzekucyjne dotyczące kredytów bankowych. Kolejnym interesującym szczegółem jest to, że ci beneficjenci nawet nie zdają sobie sprawy, że są milionerami. Przecież oni dalej pracują na zmiany „na polach” i w fabrykach – stwierdziła Martyna Bogusławiec.
HAC ustalił również, że wszystkie te przedsiębiorstwa są ze sobą powiązane.
Jednak po pierwszych publikacjach i wyjaśnieniach przedstawicieli HOVA pytania pozostały bez odpowiedzi. W szczególności, czy Charkowskie przedsiębiorstwa leśne posiadały niezbędne drewno i, co najważniejsze, gdzie dokładnie „ulubieni dostawcy” Charkowskiego OVA kupowali drewno na fortyfikacje?
Ponieważ kierownictwo KHOVA zapewniało, że taki koszt za metr sześcienny drewna wynika z logistyki: lokalne przedsiębiorstwa leśne nie były gotowe dostarczyć wymaganej ilości drewna okrągłego, więc prywatne firmy musiały je transportować z innych regionów Ukrainy - rzekomo dostawa znacznie zwiększa cenę drewna.
Teraz znaleźliśmy odpowiedź na to pytanie.
Skąd pochodzi drewno i jak działa obwód?
Firma Hertz Industry jest jednym z największych dostawców drewna do fortyfikacji w obwodzie charkowskim. Otrzymała kontrakty o wartości 135 mln hrywien.
Okazuje się, że firma ta przywiozła drewno do fortyfikacji, które zostało wysłane do przedsiębiorstw leśnych Izyum i Volchansky w obwodzie charkowskim. Ustalono to na podstawie orzeczeń sądowych i po sprawdzeniu online przy użyciu numeru tagu na stronie internetowej Państwowej Agencji Zasobów Leśnych Ukrainy.
Spośród 18 identyfikatorów, które nie zostały zaszyfrowane w rejestrze sądowym, trzynaście to drewno z leśnictwa Izyum, cztery z leśnictwa Wołczańskiego i jeden z leśnictwa Gadyachskiego oddziału przedsiębiorstwa państwowego „Lasy Ukrainy (obwód połtawski).
Oto przykład sprawdzenia legalności drewna z jednej z zawieszek, które funkcjonariusze organów ścigania zatrzymali tuż przy fortyfikacjach Charkowa.
Tak, są to tylko indywidualne znaczniki w tym przypadku i tylko jednej firmy-dostawcy. Wiemy jednak, że cztery z pięciu firm, w szczególności Hertz Industries, są ze sobą silnie powiązane. W rzeczywistości może to być jeden „syndykat” utworzony w celu zarabiania pieniędzy na oszustwach związanych z drewnem.
Jednakże urzędnicy KHOVA upierali się, że w charkowskich przedsiębiorstwach leśnych brakuje drewna, a przedstawiciele firmy powiedzieli, że muszą transportować drewno z całej Ukrainy. Ich słowa nie zostały jeszcze potwierdzone.
Funkcjonowanie programu zostało ujawnione przez funkcjonariuszy organów ścigania w innym postępowaniu karnym, o którym wspomniała wcześniej KhAT. Z dochodzenia wynika, że kilka przedsiębiorstw kontrolowanych przez jedną grupę osób fizycznych kupowało drewno od przedsiębiorstw państwowych. Na przykład przedsiębiorstwo państwowe „Leśnictwo Izyum” miało cenę 970 UAH za metr sześcienny drewna iglastego (sosna) o średnicy 15-19 cm i długości 3-4 m, ale sprzedawało je kilkakrotnie drożej. drogi.
„Następnie wyżej wymienione przedsiębiorstwa dokonują nietowarowej działalności polegającej na sprzedaży drewna wymienionym przedsiębiorstwom, które są przez nie kontrolowane i posługując się fikcyjnymi specyfikacjami technicznymi rzekomo transportują produkty do obwodu dniepropietrowskiego, lecz w rzeczywistości dostarczają produkty z magazynów leśnych do Oddziału w ramach bezpośrednich kontraktów w cenie 4100 UAH m3 gatunku iglastego (sosna) średnica 15-19 cm długość 3-4 m I tak na okres od stycznia do marca W 2024 roku Departament zakupił drewno od prywatnych przedsiębiorstw kontrolowanych przez niezidentyfikowaną grupę osób, które mają związek z popełnianiem powyższych przestępstw, za łączną kwotę około 170 mln hrywien” – czytamy w orzeczeniu sądu.
Ale to nie wszystko w tej historii.
Niepłacenie podatków i sprzeniewierzenie majątku
Detektywi BEB zabezpieczyli metki w przypadku umyślnego niepłacenia podatków (art. 212 art. 212 kodeksu karnego części 3) oraz przywłaszczenia, defraudacji mienia lub przejęcia go w posiadanie poprzez nadużycie stanowiska służbowego (art. 191 art. 191 części 4 Kodeksu karnego Ukrainy). Jeśli chodzi o podatki, jest jeszcze jedna interesująca kwestia, która na początku nie została odnotowana. Według Martiny Boguslavets spółki te uchylały się od płacenia podatku VAT, który nie był uwzględniony w umowach z Charkowską Obwodową Administracją Państwową na dostawę drewna.
Szef centrum antykorupcyjnego Mezha zauważa, że firmy mają obowiązek zarejestrować się jako podatnicy VAT po przekroczeniu limitu transakcyjnego wynoszącego milion hrywien (zgodnie z klauzulą 181 ust. 1 art. 181 Ordynacji podatkowej). Ale „ulubione firmy” OVA w Charkowie tego nie zrobiły, co doprowadziło do niedoboru dochodów budżetowych. W szczególności dobrze znany Hertz Industry uchylał się od płacenia podatków.
„Przeanalizowaliśmy płatności LLC na kwotę prawie 55 milionów hrywien i stwierdziliśmy, że co najmniej 10 milionów hrywien podatków unosi się w powietrzu. Ponieważ, po pierwsze, w umowie nie przewidziano podatku VAT, a po drugie, LLC nie była zarejestrowana jako podatnik VAT. Choć biorąc pod uwagę wielkość dostaw, należało to zrobić. Dowodem na to jest szereg porozumień. Przykładem jest umowa na kwotę 4,7 mln hrywien z „zerowym VAT”. Podobne umowy z przedsiębiorstwami leśnymi, w tekście „jeden do jednego”, zawierały podatek VAT. Departament podpisując umowę widział, co robi, pozwalając firmom otrzymać dodatkowe 20%, które powinny stanowić podatki” – zauważa Bogusławiec.
Brak rejestracji przez podatników VAT pozwala firmom nie rejestrować faktur podatkowych, a tym samym ukrywać łańcuch odbioru towaru, a co za tym idzie pochodzenie drewna. W szczególności w ramach takiego programu możliwa była sprzedaż niezliczonego drewna pochodzącego z przedsiębiorstw leśnych.
W tym przypadku możemy mówić o niezapłaceniu podatku VAT w wysokości ponad 70 mln UAH.
Różnica w cenach przedsiębiorstw leśnych, które sprzedawały drewno na fortyfikacje wydziałowi HOVA, staje się jeszcze bardziej zauważalna o dodatkowe 20 procent.
Z orzeczenia sądu w sprawie niepłacenia podatków i sprzeniewierzenia majątku w wyniku nadużycia oficjalnego stanowiska okazało się, że drewno otrzymane przez Departament Mieszkalnictwa i Usług Komunalnych oraz Kompleks Paliw i Energii Obwodowej Administracji Państwowej w Charkowie od Hertz Industry LLC został wykorzystany przy realizacji kontraktów na budowę obiektów fortyfikacyjnych więźniów z wieloma firmami, w szczególności Project Alliance LLC, Trest Zhilstroy-1 OJSC, Zhilstroy-2 ODO.
Oględziny obiektów wykazały, że są one złej jakości ze względu na istniejące uszkodzenia ich elementów (wypełnione rowy, konstrukcje piwniczne, obecność pęknięć i dziur itp.). Wspólnota terytorialna nie przyjęła budynków do swoich ksiąg ze względu na złą jakość i niekompletność robót oraz niezgodność z dokumentacją techniczną
Praca przedsiębiorstw leśnych
Przedstawiciele KHOVA i firm dostawców wielokrotnie zwracali uwagę na konieczność sprowadzenia dużej ilości drewna w krótkim czasie. Dlatego przyciągnięto prywatnych handlowców, ponieważ podobno przedsiębiorstwa leśne w Charkowie nie miały takich wolumenów.
Jednak OVA w Charkowie, pomimo obietnic zastępcy szefa KHOV Michaiła Harnama, nie była w stanie wskazać przedsiębiorstw leśnych, które odmówiły dostarczenia drewna na budowę fortyfikacji. KhaC zwrócił się z odpowiednim wnioskiem bezpośrednio po konferencji prasowej szefa KhOVA Olega Sinegubowa i jego zastępcy Michaiła Kharnama, podczas której ten ostatni powiedział reporterom, że wydziały leśne odmówiły im wymaganej ilości drewna.
W oficjalnej odpowiedzi KHOVA uniknęła szczegółów i wymieniła przedsiębiorstwa leśne, do których zwrócono się z prośbami o drewno wyłącznie (!) drogą e-mailową. Nie było innych prób porozumiewania się z władzami leśnymi w sprawie drewna na fortyfikacje.
„Wydział Mieszkalnictwa, Usług Komunalnych oraz Zespołu Paliw i Energii Obwodowej Administracji Państwowej w Charkowie przesłał zapytania do przedsiębiorstw leśnych regionu i innych regionów, do lokalnego oddziału przedsiębiorstwa państwowego „Lasy Ukrainy”. Nie otrzymano odmowy ani pozytywnej odpowiedzi, żadne z przedsiębiorstw leśnych nie było w stanie zaspokoić zapotrzebowania operacyjnego na wymaganą ilość drewna” – czytamy w odpowiedzi na zapytanie.
Jednocześnie szef Przedsiębiorstwa Państwowego „Lasy Ukrainy” Jurij Bołochowiec zauważył, że kierowane przez niego przedsiębiorstwo jest w stanie w pełni zapewnić drewno do budowy fortyfikacji na Ukrainie. Powiedział to po skandalu z budową fortyfikacji w obwodzie charkowskim.
„Naszym priorytetem jest obrona państwa. Firma przede wszystkim realizowała i nadal realizuje wszystkie bez wyjątku zamówienia obronne. Jesteśmy największą firmą państwową. Jeśli zaistnieje taka potrzeba, Lasy Ukrainy są gotowe na znaczne zwiększenie wolumenów dostaw. Warunki przekazywania drewna na fortyfikacje ustalają Ministerstwo Obrony Ukrainy, OVA i jednostki wojskowe. Przetargi, umowy bezpośrednie, wszelkie inne mechanizmy. Klienci nie muszą kontaktować się z pośrednikami - znajdziemy ilości i zorganizujemy dostawę. Nieważne, o jakim punkcie na mapie Ukrainy mówimy” – podkreślił Bołochowiec.
Na przełomie 2023 i 2024 roku obwód charkowski uznano za region referencyjny w zakresie odbudowy fortyfikacji. To właśnie powiedział prezydent. Władimir Zełenski „reklamował” naszą obronę na ostatniej dorocznej konferencji prasowej i zalecał jej budowę na wzór obwodu charkowskiego. Prezydent nie podkreślił wówczas, o której linii obrony mówi – pierwszej, drugiej czy trzeciej. Powiedział to po osobistej kontroli granicy ukraińsko-rosyjskiej. Kiedy 10 maja Rosjanie w kilku miejscach przedarli się przez obronę obwodu charkowskiego, odpowiedzialność za pierwszą i drugą linię obrony przekazano wojsku, a trzecią, do której najeźdźcy nie dotarli, przekazano Chowie.
Miesiąc po rozpoczęciu rosyjskiej kontrofensywy w obwodzie charkowskim Slidstvo.info pisze, że wojsku zakazano komentowania umocnień w obwodzie charkowskim, choć żołnierze nieoficjalnie krytykują jakość fortyfikacji.
„Powiedzieli nam, żebyśmy nie wspominali o fortyfikacjach, nie wspominali o ofensywie, nie wspominali o utraconych wioskach. Nie publikuj niczego publicznie. Nie było żadnego uzasadnienia. Powiedzieli tylko, że wpadliście w ręce wroga. A fortyfikacje są bardzo gówniane, naprawdę złe – wszystko musimy budować od nowa” – mówi jeden z bojowników, z którym rozmawiali dziennikarze.
Kontynuacja programu
Jednak doniesienia dziennikarskie, postępowania karne i stanowisko przedstawicieli przedsiębiorstw leśnych w sprawie dostępności drewna nie powstrzymują urzędników KhOVA. Obwodowa administracja wojskowa w Charkowie w dalszym ciągu kupuje drewno na fortyfikacje od firm, które noszą znamiona fikcyjności, są ze sobą powiązane, uchylają się od płacenia podatku VAT i kupują drewno okrągłe od lokalnych leśnictwa po wygórowanych nadpłatach.
W dniach 10–22 maja zawarto dziewięć umów z Woodworking Enterprise Voskhod LLC na dostawę 165 953 metrów sześciennych. m drewna za 1,35 mln UAH (średni koszt 1 metra sześciennego - 8105 UAH).
W dniach 13-23 maja zawarto z firmą Satisbud LLC 6 umów na dostawę 1.730,59 m3. m drewna za 9,16 mln UAH (średni koszt 1 metra sześciennego - 5294,5 UAH).
23 maja została zawarta umowa z firmą ATT-bud LLC na dostawę 50 m3. m drewna za 280,5 tys. UAH (koszt 1 metra sześciennego - 5610 UAH).
Również dwie umowy z 24 maja na dostawę 440 m3. m drewna za 2,28 mln UAH (średni koszt 1 metra sześciennego to 5.181,8 UAH) została zawarta z innym prywatnym właścicielem, firmą Logistic Optimal LLC.
W systemie Prozorro nowe umowy zaczynają pojawiać się już w czerwcu (umowy majowe, po rezonansie w stosunku do tych firm).
Jednakże znaleźliśmy także pojedyncze umowy pomiędzy HOVA a przedsiębiorstwami leśnymi: 2214 i 2700 hrywien za metr sześcienny drewna z VAT (Oddział „Leśnictwo Chuguevo-Babchansky” przedsiębiorstwa państwowego „Lasy Ukrainy”). Jak widać różnica jest imponująca.
Tym samym na kontach oszukańczych firm, których założyciele wyglądają jak podróbki, pozostają dziesiątki milionów środków budżetowych, które można by przeznaczyć na zakup tysięcy dronów FPV.
