«Цитрус» на межі банкрутства? Скрутки, схеми

Мережа магазинів електроніки «Цитрус» переживає не найкращі часи. Тільки останнім часом ключові юридичні особи, які входять до групи компаній, програли кілька суден на суму понад 1 млрд. гривень.

Ці рішення є результатом корпоративної суперечки, яка триває з весни 2020 року. З іншого боку, протягом усього часу існування «Цитрус» був частим фігурантом новин про контрабанду, можливі сірі схеми та ухилення від сплати податків.

«Цитрус» є відомим рітейлером електроніки, який бере свій початок з 2000-х років. У 2007 році було запущено однойменний інтернет-магазин. Станом на 2024 рік мережа налічує 71 фізичну точку продажу та є офіційним постачальником техніки Apple та Xiaomi в Україну.

Але за цією сухою статистикою криється досить складна система управління, яка полягає у постійній реєстрації нових юридичних осіб, які керують різними видами діяльності – від імпорту до оренди.

Головною компанією, яка зараз об'єднує групу «Цитрус», є Акціонерне товариство «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд Стюарт», бенефіціаром якого є один із засновників мережі Григорій Топал. «Стюарт» було створено лише у 2020 році, а до цього «Цитрус» був розсіяний між десятком фірм, що занурилися у судову тяганину.

Першочергово бізнес-партнером Григорія Топала виступав Дмитро Зінченко. В одному зі своїх інтерв'ю він підтвердив, що «Цитрус» – це клубок різних юридичних осіб.

2021 року Зінченко, через конфлікт із Топалом, продав свою частку 50% у компанії «ЗТ-Інвест» бізнесменові Геннадію Корбану. Саме цій фірмі належали права на бренд «Цитрус» та інші, що входять до групи. Топал заявляє, що угода відбулася незаконно і суди з цього приводу продовжуються до цього дня.

За даними реєстрів, правами на торгову марку «Цитрус» з 2013 по 2022 рік володіла саме «ЗТ-Інвест». Правом на ТМ Citrus вона володіє до грудня 2026 року.

На сайті «Цитрусу» можна знайти повідомлення про те, що «ЗТ-Інвест», як і «Цетрейдинг» та «Гаджет Трейдинг», не входять і ніколи не входили до акціонерного товариства «Закритий недиверсифікований корпоративний венчурний інвестиційний фонд «Стюарт», який об'єднує групу компаній «Цитрус». Ось тільки той самий “ЗТ-Інвест”, наприклад, був створений у 2004 році Григорієм Топалом та Дмитром Зінченком, що як мінімум є підтвердженням того, що фірма має безпосереднє відношення до “Цитрусу”.

За період 2019-2021 років основною компанією, яка веде комерційну діяльність «Цитрусу», було ТОВ «Смарт-гаджет». Нині основа бізнесу – ТОВ «Цетехно». Обидві фірми фігурують у судовому рішенні щодо ухилення від сплати податків.

Під час слідства вдалося з'ясувати, що лише протягом липня-жовтня 2019 року «Смарт гаджет» ухилилася від сплати податків на суму майже 13,4 млн. гривень. Причому співробітники податкової виявили одразу низку задіяних у схемі ухилення компаній, податкові накладні яких реєструються з однієї IP-адреси. А саме: ТОВ "Цетехно", ТОВ "Смарт Гаджет", ТОВ "Гаджет Трейдінг", ТОВ "Цетрейдінг".

«Протягом 2019 року ТОВ «Смарт гаджет» здійснює ввезення мобільних телефонів та електронної техніки за заниженими цінами та з приховуванням від контролюючих органів реальної кількості та вартості товару, що ввозиться шляхом підробки необхідних для розмитнення документів з подальшою реалізацією в мережі магазинів та інтернет-сайтів Citrus. Надалі продукція, що ввозиться, реалізується на підконтрольні підприємства, а саме ТОВ «Цетехно», ТОВ «Гаджет Трейдинг», ТОВ «Цетрейдинг», які в свою чергу документально відображають реалізацію на адресу підконтрольних фізичних осіб-підприємців у кількості 60 осіб, які перебувають на спрощеній системі оподаткування, за ціною яка в кілька разів менша від реальної вартості товарів, що реалізовується, що дозволяє приховувати реальні обсяги прибутку», – йдеться у судовому документі.

Окремо зазначається, що згадані підконтрольні 60 ФОП подають податкову звітність з однієї IP-адреси, як і «Цетехно», «Смарт гаджет», «Гаджет трейдинг» та «Цетрейдинг».

Виходячи з вищенаведеної інформації можна однозначно зробити висновок, що всі згадані фірми є ланцюжком однієї групи «Цитрус». І навіть якщо на офіційному сайті говориться, що це не так, насправді це просто обман.

Про те, що «Цитрус» торгує технікою через ФОП, чим намагається ухилитися від податків, розповідав журналіст Євген Плінський ще 2018 року. Зокрема він провів експеримент: купив у мережі мобільний телефон і в отриманих від кур'єра документах не побачив фіскального чека, а замість нього – роздруківки від ФОП. Що прямо порушенням податкового законодавства.

У грудні 2019 року, за даними видання “Цензор.нет”, провадження з торгівлі «Цитрусом» товарів через 60 підконтрольних ФОП було закрито. Але джерела повідомляли, що справою зацікавилося, хоч і повільно, Державне бюро розслідувань, проте «розслідує, як завдяки корупційним зв'язкам вдалося закриття».

У період, коли «Цитрус» ділять Григорій Топал та Геннадій Корбан, ситуація посилюється ще й тим, що підконтрольні першій фірмі почали програвати суди на божевільні суми. Так, лише у травні 2024 року з'явилося два рішення суду.

В одному з них за поданням «Гаджет трейдинг» (підконтрольна Корбану – Ред.) суд ухвалив стягнути з «Цетехно» (підконтрольна Топалу – Ред.) суму заборгованості у розмірі 981 млн гривень. Із них 587 мільйонів самого боргу, 318 мільйонів за рахунок інфляції та 75 мільйонів – нарахованих відсотків річних.

В іншому судовому рішенні, прийнятому навесні 2024 року, йдеться про стягнення з фонду Стюарт 400 млн гривень на користь того ж Гаджет трейдингу. Слід нагадати, що саме фонд «Стюарт» Григорій Топал називає головною компанією, яка управляє «Цитрусом».

У сумі, лише ці два рішення зобов'язують компанії Топала виплатити близько 1,3 млрд гривень заборгованості.

І це при тому, що фірма "Гаджет трейдинг" перебуває у стані банкрутства. Стосовно неї веде розслідування Бюро економічної безпеки в рамках провадження №72024101400000002 за ознаками ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Йдеться про 575 мільйонів гривень.

Усі ці маніпуляції з реєстрацією та перереєстрацією компаній, які веде «Цитрус» з початку свого існування, не можуть не викликати підозри у податкової. А додаткові докази того, що, крім підконтрольних фірм «Цитрус», ще з ФОП грається, складаються в один пазл – ухилення від сплати податків у великих розмірах.

От тільки якщо «Цитрус» розориться внаслідок накопичення боргів, то незрозуміло, хто відповідатиме за недоплачені до бюджету України податкові мільйони.