«Цитрус» на грани банкротства? Скрутки, схемы

Сеть магазинов электроники «Цитрус» переживает не лучшие времена. Только за последнее время ключевые юридические лица, входящие в группу компаний, проиграли несколько судов на сумму более 1 млрд гривен.

Эти решения являются результатом корпоративного спора, который длится с весны 2020 года. С другой стороны в течение всего времени существования «Цитрус» был частым фигурантом новостей о контрабанде, возможны серые схемы и уклонение от уплаты налогов.

«Цитрус» является известным ритейлером электроники, берущим свое начало с 2000-х годов. В 2007 году был запущен одноименный интернет-магазин. По состоянию на 2024 год сеть насчитывает 71 физическую точку продаж и является официальным поставщиком техники Apple и Xiaomi в Украину.

Но за этой сухой статистикой кроется достаточно сложная система управления, которая заключается в постоянной регистрации новых юридических лиц, управляющих разными видами деятельности – от импорта до аренды.

Главной компанией, которая объединяет группу «Цитрус» сейчас, является Акционерное общество «Закрытый недиверсифицированный венчурный корпоративный инвестиционный фонд Стюарт», бенефициаром которого является один из основателей сети Григорий Топал. «Стюарт» был создан только в 2020 году, а до этого «Цитрус» был рассеян между десятком фирм, погрязших в судебной волоките.

Первоочередно бизнес-партнером Григория Топала выступал Дмитрий Зинченко. В одном из своих интервью последний подтвердил, что «Цитрус» – это клубок разных юридических лиц.

В 2021 году Зинченко, из-за конфликта с Топалом, продал свою долю 50% в компании «ЗТ-Инвест» бизнесмену Геннадию Корбану. Именно этой фирме принадлежали права на бренд «Цитрус» и другие, входящие в группу. Топал заявляет, что соглашение состоялось незаконно и суды по этому поводу продолжаются по сей день.

Согласно данным реестров, правами на торговую марку «Цитрус» с 2013 по 2022 год владела именно «ЗТ-Инвест». Правом на ТМ Citrus она владеет до декабря 2026 года.

На сайте «Цитруса» можно найти сообщение о том, что «ЗТ-Инвест», как и «Цетрейдинг» и «Гаджет Трейдинг», не входят и никогда не входили в акционерное общество «Закрытый недиверсифицированный венчурный корпоративный инвестиционный фонд «Стюарт», который объединяет в себе группу компаний «Цитрус». Вот только тот же «ЗТ-Инвест», например, был создан в 2004 году Григорием Топалом и Дмитрием Зинченко, что как минимум является подтверждением того, что фирма имеет непосредственное отношение к «Цитрусу».

За период 2019-2021 годов основной компанией, ведущей коммерческую деятельность «Цитруса», было ООО «Смарт гаджет». Сейчас же основа бизнеса – ООО «Цетехно». Обе фирмы фигурируют в судебном решении по уклонению от уплаты налогов.

В ходе следствия удалось выяснить, что только в течение июля-октября 2019 года «Смарт гаджет» уклонилась от уплаты налогов на сумму почти 13,4 млн гривен. Причем сотрудники налоговой обнаружили сразу ряд задействованных в схеме уклонения компаний, налоговые накладные которых регистрируются с одного IP-адреса. А именно: ООО «Цетехно», ООО «Смарт Гаджет», ООО «Гаджет Трейдинг», ООО «Цетрейдинг».

«В течение 2019 года ООО «Смарт гаджет» осуществляет ввоз мобильных телефонов и электронной техники по заниженным ценам и с утаиванием от контролирующих органов реального количества и стоимости ввозимого товара путем подделки необходимых для растаможки документов с последующей реализацией в сети магазинов и интернет-сайтов Citrus. В дальнейшем ввозимая продукция реализуется на подконтрольные предприятия, а именно ООО «Цетехно», ООО «Гаджет Трейдинг», ООО «Цетрейдинг», которые в свою очередь документально отражают реализацию в адрес подконтрольных физических лиц-предпринимателей в количестве 60 человек, находящихся на упрощенной системе налогообложения, по цене которая в несколько раз меньше реальной стоимости реализуемых товаров, что позволяет скрывать реальные объемы прибыли», – говорится в судебном документе.

Отдельно отмечается, что упомянутые подконтрольные 60 ФЛП представляют налоговую отчетность с одного IP-адреса, как и «Цетехно», «Смарт гаджет», «Гаджет трейдинг» и «Цетрейдинг».

Исходя из вышеприведенной информации можно однозначно заключить, что все упомянутые фирмы являются цепочкой одной группы «Цитрус». И даже если на официальном сайте говорится, что это не так, по сути это просто обман.

О том, что «Цитрус» торгует техникой через ФЛП, чем пытается уклониться от налогов, рассказывал журналист Евгений Плинский еще в 2018 году. В частности, он провел эксперимент: купил в сети мобильный телефон и в полученных от курьера документах не увидел фискального чека, а вместо него – распечатки от ФЛП. Что является прямым нарушением налогового законодательства.

В декабре 2019 года, по данным издания «Цензор.нет», производство по торговле «Цитрусом» товаров через 60 подконтрольных ФЛП было закрыто. Но источники сообщали, что делом заинтересовалось, хоть и медленно, Государственное бюро расследований, однако «расследует, как благодаря коррупционным связям удалось добиться закрытия».

В период, когда «Цитрус» делят Григорий Топал и Геннадий Корбан, ситуация усугубляется еще и тем, что подконтрольные первому фирмы начали проигрывать суды на сумасшедшие суммы. Так, только в мае 2024 года появилось два решения суда.

В одном из них по представлению «Гаджет трейдинг» (подконтрольная Корбану, – Ред.) суд постановил взыскать с «Цетехно» (подконтрольная Топалу, – Ред.) сумму задолженности в размере 981 млн гривен. Из них 587 миллионов самого долга, 318 миллионов за счет инфляции и 75 миллионов – начисленных процентов годовых.

В другом судебном решении, принятом весной 2024 года, говорится о взыскании с фонда «Стюарт» 400 млн гривен в пользу того же «Гаджет трейдинга». Следует напомнить, что именно фонд «Стюарт» Григорий Топал называет главной компанией, управляющей «Цитрусом».

В сумме, одни только эти два решения обязывают компании Топала выплатить около 1,3 млрд гривен задолженности.

И это при том, что фирма «Гаджет трейдинг» находится в состоянии банкротства. В отношении нее ведет расследование Бюро экономической безопасности в рамках производства №72024101400000002 по признакам уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах. Речь идет о 575 миллионах гривен.

Все эти манипуляции с регистрацией и перерегистрацией компаний, которые ведет «Цитрус» с начала своего существования, не могут не вызвать подозрений у налоговой. А дополнительные доказательства того, что кроме подконтрольных фирм «Цитрус» еще с ФЛП играется, складываются в один пазл – уклонение от уплаты налогов в больших размерах.

Вот только если «Цитрус» разорится в результате накопления долгов, то непонятно, кто будет отвечать за недоплаченные в бюджет Украины налоговые миллионы.