Звідки 4,7 млн ​​у багажнику бухгалтерки Глиняної

Як ми зазвичай уявляємо боротьбу з корупцією? НАБУ, ГБР, СБУ затримали якогось чиновника на хабарі; міністра, який призначив чиновника, звільнили; сина недалекого постачальника поклали в труселях обличчям на підлогу; фото у труселях злили дружнім медіа. Усі.

Міністр краде? Ні. Ставимо собі зелену галочку. Новий голова агентства краде? Ні. Ставимо зелену галочку.

Корупцію подолано? Ні! Вона відбувається на нижчих ланках, де її відловити практично неможливо, а то й приймати системних реформ.

Власне, про те, що корупція в Міноборони не подолана і свідчать фото того самого багажника з машини бухгалтера компанії Тетяни Глиняної. Бухгалтерку минулої п'ятниці взяли правоохоронці.

А тепер давайте розберемося, як при тому, що в МО нібито подолана корупція і ціни в каталозі харчування опущені до порогів Держстату, комусь вдається вимивати мільйони євро кешу.

Так ось, ця історія публічно розпочалася з того, що минулого тижня компанія «Міт пром», яка є одним із постачальників харчування для ЗСУ, яку законтрактував Державний оператор тилу, заявила про блокування своєї роботи правоохоронцями.

«Через дії представників БЕБ було повністю заблоковано процес відвантаження продуктів харчування на потреби армії. Співробітники БЕБ заблокували можливість виїзду завантажених авто та заборонили співробітникам проходити на свої робочі місця. Кримінальне провадження, в рамках якого детективи БЕБ, буквально увірвалися на підприємство та склади компанії, було зареєстровано ще понад вісім місяців тому. Весь цей час компанія обґрунтовано спростовувала безпідставні підозри БЕБ у нібито ухиленні від сплати податку на додану вартість, надаючи представникам слідства відповідні пояснення та документальні підтвердження», – стверджувалося в заяві.

У «Міт пром» також натякнули, що компанія «у суворій відповідності до податкового законодавства України виконує всі взяті на себе зобов'язання за контрактами з Міноборони» і натякнули – БЕБ їх нібито схиляє до якоїсь незаконної співпраці.

У відповідь правоохоронці повідомили, що в рамках розслідування кримінального провадження щодо ухилення від сплати податків групою компаній-постачальників продуктів для Міноборони детективи Теруправління Бюро економічної безпеки виявили та вилучили понад 4,7 млн ​​євро неврахованої готівки.

«Кошти перевозила бухгалтер компанії у багажнику автомобіля. Походження грошей жінка пояснити не змогла. Спробу вивезти та приховати «чорну» касу детективи викрили під час слідчих заходів. Вирішується питання щодо накладення арешту на вилучені кошти», – повідомляє прес-служба ВЕБ у телеграм-каналі.

Також вказувалося, що протягом 2022-2023 років компанія поставила на адресу Міноборони продуктів на суму 14,5 млрд грн з ПДВ. При цьому її посадові особи документально оформили низку безтоварних операцій з придбання та постачання продуктів харчування з підконтрольними підприємствами, що мають ознаки фіктивності.

Назву компанії в прес-релізі не згадували, але деякі медіа вказали, що це саме бухгалтер «Міт пром».

Пізніше сама компанія заперечувала, що це її бухгалтер.

Втім, це аж ніяк не означає, що «Міт пром» не має жодного стосунку до цього пулу кампаній.

Так про кого йдеться і чому журналісти так легко вгадали групу Глиняної?

Отже, як зазначили правоохоронці, йдеться про компанію, яка поставила на адресу Міноборони продуктів на суму 14,5 млрд. грн. з ПДВ. Насправді йдеться про як мінімум дві компанії – ТОВ «Гранд Консалт», ТОВ «Актив Компані».

Обидві з яких входять до групи Тетяни Глиняної. За результатами торгів у системі Prozorro ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» – підписано договори на 8,6 млрд грн. А з «Актив компані» прямих договорів уклали на 13 мільярдів, але через вихід на Прозорро компанія отримала лише половину суми (майже 8 мільярдів)

У реєстрі судових рішень можна знайти ухвалу, де йдеться про розслідування ДБР, в рамках якої виявлено злочинну схему начальника льотно-технічної їдальні однієї з військових частин на Київщині, яка за допомогою ще кількох військовослужбовців присвоювала майно Міноборони.

Зауважу, що саме на Київщину постачали товар компанії групи Глиняної. І влітку минулого року навіть незважаючи на виведення торгів у систему Прозорро, там відбувся неконкурентний аукціон між двома компаніями групи, де переміг «Гранд консалт» (тендер UA-2023-05-25-013846-a-L1) з найвищою ціною за дободачу 147 грн.

У закупках, проведених з листопада по грудень 2023 року, найбільша ціна за комплект продуктів була 117,84 грн., і також від ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ. Постачання здійснювалися у військові частини Київської області.

Як показує аналіз, проведений на замовлення Громадської антикорупційної ради та НАКО, у договорах ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» ціни по Київській та Житомирській областях завищені, іноді вдвічі, порівняно з іншими договорами у той же період щодо інших областей.

Наприклад, цибуля зелена свіжа, зазвичай у цього постачальника в зимовий період за всіма договорами коштувала 85 грн/кг, а по Київській та Житомирській областях – 190-200 грн/кг.

Найдорожчі ціни на м'ясо і м'ясопродукти укладені в договорі з ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» (№286/2/23/22 від 22.06.2023 – це найдорожчий договір через Прозорро).

А тепер, як заробляли на цих постачаннях? Йдеться про махінації у військовій частині у Василькові.

Спочатку начальник дав вказівку кухареві «здійснювати видачу в їдальню на 30 % менше продуктів харчування від їхньої кількості, зазначеної у первинних бухгалтерських документах».

Це фактично означало, що порція харчування військових у ВЧ стала на третину меншою. А далі «зекономлені» продукти було реалізовано за гроші.

Зокрема, військові продали 60 кг цукру, 15 кг макаронів, 4 мішки замороженого хеку вагою майже 60 кг, 110 кг замороженої свинини, майже 30 кг стегон бройлера, 20 банок томатної пасти та іншу продукцію.

Але надалі нові бізнесмени, судячи з матеріалів справи, вирішили, що тримати надлишок товару на базі небезпечно, тому «удосконалили» схему.

В результаті організатор схеми «вирішив організувати протиправну схему, яка полягала у повторному їх (продуктах харчування, – ред.) оприбуткуванні з бухгалтерського обліку на підставі фіктивних первинних бухгалтерських документів про їх нібито постачання у військову частину ТОВ „Актив Компані“, яке на той час постачало продукти харчування до військової частини НОМЕР_1 на підставі укладеного з Міністерством оборони України Договору №286/2/22/75 від 23.12.2022», – йдеться у судовій ухвалі.

Це той самий контракт, де було прописано спочатку яйця по 17.

«Згідно з домовленістю, підроблені зведені акти невстановленим слідством посадовцем ТОВ «Актив Компані» мали подаватися до Міністерства оборони України для здійснення оплати, а незаконно отримані ТОВ «Актив Компані» таким чином кошти розподілятимуться між учасниками групи», – наголошується у матеріалах досудового. слідства.

В результаті лише протягом червня – липня 2023 року було виписано неправдиві видаткові та товарно-транспортні накладні про постачання ТОВ «Актив Компані» до військової частини на загальну суму 1 393 170,89 грн.

У листопаді Міноборони заплатило "Актив компані" за контрактом. Після чого «невстановлена ​​особа» вивела кошти з рахунків та розподілила їх між учасниками злочинної групи.

Якщо ви вважаєте, що після цього схема зупинилася, то ні. Просто у липні до неї залучили представника компанії ТОВ «Гранд Консалт».

ТОВ «Гранд Консалт» виграв ту саму область та частини, які обслуговувало до того «Актив компані». Це ось той тендер із найвищою ціною дободачі, про який йшлося вище.

Наслідком станом на січень 2024 року отримано докази, що свідчать про можливу фіктивність накладних про постачання в одну військову частину продуктів харчування від ТОВ «Гранд Консалт» на суму, що перевищує 3 645 000 гривень, та від ТОВ «Актив Компані» на суму, що перевищує 400 000 грн.

У грудні 2023 – січні 2024 р. ГБР оголосило підозри фігурантам схеми. До них застосовували домашній арешт. Керівництво обох компаній Глиняної це не зачепило. Не кажучи вже про саму керівницю групи.

Більше того, у квітні суди зняли арешт і з одного із заарештованих .

Хоча слідство наполягало, що має докази, що дають підстави підозрювати ОСОБА_5 у скоєнні інкримінованого йому злочину.

Серед них:

• рапорт оперуповноваженого 2 сектора 2 відділу ДВ «Д» УЗНД ГУ СБ України в м. Києві та Київській області ОСОБА_10 від 02.03. 2023 про неправомірні дії окремих військовослужбовців ВЧ НОМЕР_1, які діючи за попередньою змовою із суб'єктами господарської діяльності, в умовах військового стану здійснюють фіктивні операції при придбанні продуктів харчування для потреб військової частини, а також здійснюють незаконну реалізацію паливно-мастильних матеріалів невстановленим фізичним та фізичним особам ;
• листи ДВКР СБУ від 28.03.2023 та від 10.04.2023 щодо неправомірних дій військовослужбовців ВЧ НОМЕР_1, які здійснюють реалізацію продуктів харчування на території м. Васильків;
• протоколи негласних слідчих (розшукових) дій, що містять відомості про неправомірні дії солдата ОСОБА_6 (у тому числі протоколи від 03.10.2023, 04.10.2023 та від 20.07. 2023), з яких випливає, що вона спільно з ОСОБА_1 на даний час особами здійснює «заощадження» продуктів харчування, що містяться на продовольчому складі військової частини НОМЕР_1, а на отримані залишки продуктів підписує фіктивні первинні бухгалтерські документи про їх постачання до військової частини, а частина збуває стороннім особам;
• свідчення старшого в/в ГУ СБ України в м. Києві та Київській області ОСОБА_12 від 19.04.2023 щодо неправомірних дій окремих військовослужбовців ВЧ НОМЕР_1 та суб'єктів господарської діяльності; свідченнями свідка ОСОБА_13 від 18.11.2023, згідно з якими ОСОБА_5 причетна до скоєння кримінального злочину та отримує за вчинення протиправних дій відсоток від незаконно добутих коштів;
• протокол огляду від 18.03.2024 під час якого оглянуто файли (комп'ютерні дані), отримані при огляді мобільного телефону свідка ОСОБА_14, та виявлено листування між ОСОБА_14 та ОСОБА_5, а також листування між ОСОБА_14 та ОСОБА_1;
• протоколами тимчасових доступів до документів, що знаходяться у операторів мобільного зв'язку, з яких вбачається, що абонентські номери, які використовують ОСОБА_5 та ОСОБА_7 під час скоєння цього злочину неодноразово мали з'єднання;
• протоколом огляду від 18.11.2023, згідно з яким ОСОБА_13 добровільно видала кошти у розмірі 50 тис. грн, які йому надала ОСОБА_7 як винагорода за облік у військовій частині НОМЕР_1 фіктивних накладних (ось для чого в тому числі потрібні ті гроші з багажника. начпроди визнають, що деякі їхні колеги не перестали брати гроші за фіктивні постачання і зараз);
• протоколом огляду від 25.10.2023, під час якого оглянуто поштове відправлення від ТОВ «Міт Мікс», в якому містяться зокрема фіктивні первинні бухгалтерські документи (витратні накладні, товарно-транспортні накладні) з підписами та печатками ТОВ «Гранд Консалт», але без підписів представників військової частини НОМЕР_1; протокол огляду від 21.11.2023 та іншими матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

Крім того, Печерський та апеляційний суд відмовилися вилучити телефон «Redmi», який фігурував у цій справі. Можна лише уявити, скільки доказів при цьому зникло (Офтоп: нещодавно НАБУ намагалося провести обшуки в одного із представників МО у справі про фортифікацію. На жаль, детективи помилилися квартирою і за цей час потенційний підозрюваний несподівано втратив телефон).

Водночас суди таки дозволили вилучення комп'ютерних систем або їх частин, що містять бази даних програм (1С, ВАГ тощо) для ведення бухгалтерського обліку у ТОВ «Гранд Консалт», ТОВ «Актив Компані», ТОВ «МІТ МІКС» . А також трекери із машин останньої компанії.

Крім цього виробництва ГБР є виробництво БЕБ, у рамках якого було вилучено всю документацію за договорами Міноборони щодо придбання продуктів за 2022 рік.

Слідчі вивчають дії ТОВ «ПІРЯТИНСЬКИЙ ДЕЛІКАТЕС» (код 36313601), ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» (код 42239070), ТОВ «ДНІПРО РІВЕР ГРУП» (код 40464816), ТОВ «МАТЕРІАЛЬНО4 4450), ТОВ «ЯРД КОМПАНІ» (код 44811875), ТОВ «АРВІН ПРО» (код 44792224) та їх змова зі співробітниками МОУ.

Під час досудового розслідування накладено арешт на 3591 добових польових наборів продуктів (це ті самі сухпаї, які відомі через справу проти колишнього чиновника КСЛ Козловського).

Тож до чого тут нещасний «Мітпром», запитаєте ви?

До того, що в інформації про затримання бухгалтера БЕБ, як мінімум, згадує компанію, яка звинуватила його в зриві роботи.

А з компаній, які поставляють щось Міноборони, в ті дні звинувачував БЕБ тільки «Мітпром».

За власниками там не проглядається Глиняна.

Але. Якщо відкрити останній лот, який виграв «Міт пром» та подивитися документи на потужності, то виявиться, що вони знаходяться у Білоцерківському районі, місті Узин, на вулиці Заводська 23 А.

Там же прописано ТОВ «Міт мікс», кінцевим власником якого є Назарій Березюк (судячи з усього – онук Глиняний). А керівником компанії є Циліцька Людмила. Вона ж очолювала одне з перших Глиняних підприємств – «Візит». Власне сам «Візит» теж зареєстрований за цією адресою (він те й виготовляє ті самі консерви, які постачає група Глиняної). Там же прописана й «Преміум компані» – колишня компанія-постачальник.

Міт мікс фігурує у виробництві ГБР як компанія перевізник продуктів у військові частини.

А якщо подивитися на фото з обшуків БЕБ, то можна дізнатися про транспортний двір на Заводській.

Подумаєш, скажете ви, компанія, яка виграла тендери на майже 4 мільярди гривень орендує приміщення. Але вона орендує потужність. Так, можна просто зайти з вулиці і взяти у Глиняної основний її актив в оренду. Людина все одно у Хорватії живе. За її версією, навіть настільки добре, що за зароблені там гроші готелі купує. Щоправда, періодично сумки втрачають із грошима. Але це вже таке.

Втім, це ще не все. Коли Громадська антикорупційна рада Міноборони аналізувала за підтримки НАКО договори на харчування, там знайшовся цікавий нюанс.

По ряду позицій ціни на продукти в договорах компанії ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» та ТОВ «МІТ ПРОМ» збігаються до копійки (договори зимового періоду), а саме:

• картопля свіжа;
• маслини без кісточки;
• оливки без кісточки;
• перець стручковий свіжий;
• цибуля зелена свіжа;
• картопля пізня;
• капуста червонокачанна свіжа;
• свинина, печінка заморожена;
• свинина, печінка охолоджена;
• яловичина, печінка заморожена;
• М'ясні субпродукти другої категорії;
• Телятина (усі);
• М'ясо кролика, тушка охолоджена;
• Камбала заморожена і т.д.

ГБР, БЕБ та інші правоохоронці могли б ще довго бігати частинами та збирати докази, як у військових на третину зменшують кількість тарілки, а потім підписують із компанією фіктивні накладні. Лише за кілька місяців в одній частині так було вкрадено кілька мільйонів. Але затримана БЕБ машина відразу показала, які обсяги кешу крутяться на цьому ринку.

З наступного року ДОТ планує запустити реформований варіант закупівель, щоб залучати більше безпосередніх виробників. І залишається сподіватися, що на дорозі цього процесу не виникне черговий заступник міністра та КСЛ, які загальмують усі процеси. Як це сталося торік.