Секрет багажника Глиняної: скручування, фіктори, банківські осередки та яйця Гринкевичів

9 серпня співробітники Бюро економічної безпеки затримали бухгалтера однієї з компаній, яка постачає продукцію для Міністерства оборони. У своєму багажнику вона перевозила 4,7 млн. євро. Походження цих грошей вона пояснити не змогла.

Тоді ж правоохоронці зазначили, що йдеться про компанію, яка лише протягом 2022-2023 років поставила на адресу Міноборони продукти на суму 14,5 млрд. грн. з ПДВ. «При цьому її посадові особи документально оформили низку безтоварних операцій з придбання та постачання продуктів харчування з підконтрольними підприємствами, які мають ознаки фіктивності», – сказано у повідомленні ВЕБ.

У ньому також наголошувалося, що зараз розглядається питання про арешт грошей.

Станом на 15 серпня ці гроші було заарештовано Солом'янським судом Києва.

Крім того, з інших постанов суду стає зрозумілим, про які компанії та які угоди йдеться.

Власне вже вказівки БЕБ на те, що компанія поставила для Міноборони продуктів харчування на 14,5 млрд грн, було достатньо, щоб зрозуміти, що йдеться про групу Тетяни Глиняної.

Бізнес-вумен, яка розпочинала постачання для Міноборони багато років тому з компаній «Хутровичка» (так її старі кадри МО за очі і називають) та «Візит», зараз має мережу до 20 компаній, що дозволяє їй щорічно брати участь у тендерах під новою вивіскою .

Про Тетяну Глиняну масово заговорили після скандалу навколо яєць по 17, які мала поставити для Міноборони її компанія «Актив компані». За яйця їй 17 грн не заплатили, ціну було знижено до 9 грн, але на постачаннях за прямими контрактами лише торік одна компанія Глиняної заробила майже 8 мільярдів.

Оскільки «Актив компані» оскаржила повернення електронних торгів, то в системі «Prozorro» торгувалася вже друга компанія «Гранд консалт».

За результатами торгів у системі Prozorro ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» – підписано договори на 8,6 млрд. грн.

При цьому навіть після введення електронної системи на найбільший лот Міноборони, який стосувався постачання продуктів на Київщині, подалися лише дві компанії Глиняної. І вона отримала цю частину ринку із найвищою ціною «дободачі» (ціна триразового харчування для військових) – 147 грн.

На початку року стало відомо, що Глиняна лише за останній рік купила 4 готелі у Хорватії, які потім поспішно продала якомусь маловідомому бізнесменові, коли інформація про її власність потрапила до ЗМІ.

Тоді адвокати Гліяної запевняли, що це все законно зароблені гроші із бізнесу за кордоном. Втім багажник із майже 5 мільйонами євро кешем наводить на зовсім інші думки.

Які компанії фігурують у виробництві?

ТОВ «МІТ МІКС» (код ЄДРПОУ 42241839, колишня назва ТОВ «MILE»), ТОВ «ЗІВІС ЮА» (код ЄДРПОУ 22206848, колишня назва ТОВ «ВІЗИТ»), ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40209 КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 42239070), ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» (код ЄДРПОУ 41950625), ТОВ «ТЕРРА БМ» (код ЄДРПОУ 42226852, колишня назва ТОВ «ПРЕМІУМ КОМПАНІ»4) ТОВ «ЛАКТРЕЙД ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36911542), ТОВ «Вавілон фуд» (код ЄДРПОУ 44657811), ПВФ «М'ясопром» (код ЄДРПОУ 31487623).

Їм інкримінують «дії спрямовані на легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах», а також несплату до бюджету податку на додану вартість на суму понад 23 млн. грн.

«У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що реквізити ТОВ «МІТ МІКС» використовуються з метою умисного ухилення від сплати податків шляхом мінімізації податкових зобов'язань за допомогою штучного формування податкового кредиту та виведення коштів державного бюджету, отриманого в рамках контрактів з Міністерства оборони України у тіньовий обіг. , підприємствами вирішальний вплив на ведення фінансово-господарських відносин яких належить одній особі – ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1), зокрема: ТОВ «ЗІВІС ЮА», ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ», ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ», ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД», ТОВ "ТЕРРА БМ", ТОВ "УКРПРОДАКОРД ОР", ТОВ "ОПТ ПРОД ТОРГ", - сказано в ухвалі суду.

Зокрема, якщо у 2022 році, згідно з відображеною інформацією, ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» здійснювало оренду приміщень та цехів, на яких могло бути виробництво та зберігання продукції, то у 2023 році відображено оренду офісного, складського приміщення та холодильної камери лише у січні. Тоді як місце зберігання продукції, що була реалізована 28 лютого та 31 березня 2023 року (дати виписаних податкових накладних) є невстановленим.

Також, протягом 2023 року ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» придбано лише 2 послуги з перевезення вантажів від 06 та 14 січня від м. Узин у с. Степове та у м. Суми, що також обумовлює неможливість постачання протягом 2023 року продуктів харчування як у військові частини так і у двох інших покупців:

– ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код 40209490, м. реєстрації: м. Київ) на загальну суму з ПДВ 2 799 999,9 грн, об'ємом 71 789 кг продуктів в асортименті;

– ТОВ «ВТ ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 43413041, місце реєстрації: Вінницька область, с. Гришівці) на загальну суму з ПДВ 104 303 097,3 грн., обсягом 1 397 307 кг та 578 918 шт. яєць. До речі, «ВТ ДЕВЕЛОПМЕНТ» відомо журналістам як підприємство із групи Гринкевичів (батько сімейства минулого року було взято на хабарі правоохоронцям, але їхня компанія продовжила постачати продукти для МО). Лакшері життя сім'ї Гринкевичів теж наводить на роздуми про значне виведення грошей у тінь.

Але йдемо далі за схемами Глиняних.

Колишнє "Преміум компані" під вивіскою ТОВ "ТЕРРА БМ" оформило "безстоварних" операцій протягом 2023 року на загальну суму 84 546 648 грн, що призвело до ймовірного ухилення від сплати податку на додану вартість у розмірі 14 091 108.

Також правоохоронці зафіксували, що посадові особи ТОВ «МІТ МІКС» відображають проведення операцій, які мають ознаки сумнівності та можуть бути пов'язаними з ухиленням від сплати ПДВ з наступними контрагентами: ТОВ «МІТ ПРОМ» (діючий постачальник МО), ТОВ «ВАВІЛОН ФУД», ПВФ «М'ЯСОПРОМ», ТОВ «ПІК І К», ТОВ «ЄВРО ВІК», ТОВ «МІТ-ПОСТАЧ», ТОВ «МІТПЛЮС», ТОВ «БІЗНЕС МІТ ПРОДУКТ».

«Своєю чергою, сформований ліміт з ПДВ у системі електронного адміністрування (РЄА ПДВ) за рахунок оформлення безтоварних операцій, дає можливість ТОВ «МІТ МІКС» та іншим підприємствам зменшити сплату ПДВ, яка підлягає зарахуванню до державного бюджету. При цьому вбачається збільшення залишків товарів харчової продукції на складі, які вказані підприємства орендують у ТОВ «МІТ МІКС» за адресою: м. Узин, вул. Заводська, 23А. Зазначена схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки в тіньовий, тобто неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування – органи державного контролю та фінансового моніторингу», – йдеться у постанові.

Податкових накладних у рамках схеми можна було зареєструвати на 781 986 876,38 грн., а потім продати іншим компаніям.

При цьому посадові особи ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» та ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» не мають відомостей про проведення господарських операцій підприємствами, що на думку правоохоронців може свідчити про фактичний контроль над такими підприємствами іншою особою.

Правоохоронці також отримали свідчення про те, як формувався податковий кредит ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» – фактично найбільший постачальник харчування для Міноборони.

Встановлено, що ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» здійснює формування податкового кредиту на суму 256,818 млн грн від ТОВ «ГРАНПРІ ЛТД» з придбання продуктів харчування. Допитаний як свідок, керівник ТОВ «ГРАПНРІ ЛТД» показав, що жодних операцій із ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» не проводив», – йдеться у постанові.

Зважаючи на все, всі виведені гроші потім складалися в індивідуальні (банківські) сейфи «Райффайзен Банк» у Білій Церкві.

«Детективами під час проведених обшуків, встановлені дані щодо орендованих банківських осередків, а також дані про підприємства, реквізити яких використовувалися для виведення безготівкових коштів у готівку (у тіньовий обіг)», – йдеться у постанові.

Для приховування коштів було залучено водія експедитора ТОВ «МІТ ПРОМ» та автомобіль SSANG YONG REXTON.

Гроші мали перевезти з Білої Церкви до Києва.

Власне, на цьому перевезенні БЕБ групу і затримало.

Враховуючи рішення суду, ключовими для слідства є засновник та директор компаній «Міт мікс».

За даними You control кінцевими власниками «Міт мікс» є Назарій Русланович Березюк (судячи з усього – онук Глиняний) та Олександр Дмитрович (він же власник «Актив компані» та «Зівіс ЮА»).

А керівником компанії є Циліцька Людмила, вона очолювала одне з перших підприємств Глиняної – «Візит».

У 2015 році Тетяна Глиняна та її зять Руслан Березюк фігурували у справі про хабар полковнику Нацгвардії за сприяння перемозі в тендері з консервів за 10% від суми контракту. Але тоді Глиняна взагалі не потрапила до вироку, а її зятя Руслана Березюка засудили до незначного умовного терміну, зазначають "Наші гроші".

З того часу це чи не перший випадок, коли правоохоронці зацікавилися власне родиною Глиняних. Наприклад, у минулорічній справі з обкрадання військових частин керівники її компаній проходили лише як свідки.

Ще один важливий нюанс – напередодні затримання автомобіля з багажником євро правоохоронці вилучили у компаній низку документів, зокрема видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, посвідчення якості, укладені між ТОВ «МІТ МІКС» та ТОВ «МІТ ПРОМ» у період 2022 – 2023 років .

А також договори, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, декларація виробника, укладені між ТОВ «МІТ МІКС» та ТОВ «Вавілон Фуд» у період 2022-2024 років.

ТОВ «Вавілон Фуд» має тих самих керівників, що й ТОВ «МІТ ПРОМ», який зараз є постачальником Міноборони.

Згідно з тендерною документацією, львівська компанія орендує потужності бізнесу Глиняних в Узині.

Серед вилученого Договір постачання від 01.01.2024 між ТОВ «МІТ ПРОМ» та ТОВ «МЕРЕЛ ПЛЮС» на 4 аркушах. Остання компанія згідно з офіційними даними має спеціалізацію від оптової торгівлі м'ясом та м'ясними продуктами до будівництва. При цьому Оpendatabot показує у неї аж 1 працівника та дохід за 2023 рік аж у 200 грн.

Як відомо, «Міт пром» спочатку зробив гучну заяву, що правоохоронці зривають постачання для армії (так роблять усі компанії-постачальники МО, коли до них приходять із обшуками), а потім ще тиждень заперечував, що не має відношення до багажника з грошима.

ДОТ також заявив, що порушені справи не стосуються їхнього періоду діяльності.

Тому «Міт пром» продовжує постачати продукти для Міноборони. А у Міністерства як не було механізму дій у такому разі, так і немає. Тому що розірвати контракт вони зможуть лише у разі непоставок, а не через те, що компанія-постачальник фігурує у кримінальному провадженні про виведення грошей у тінь.

Нещодавно Міноборони анонсувало створення чорних списків компаній, куди в галузі зброї потраплять компанії, що зірвали постачання. Аналогічний планується і для тилового забезпечення. Однак, якщо взяти кейс групи Глиняної, стає зрозумілим, що поки пройде розслідування і суди, спритні ділки встигнуть зареєструвати ще сотню нових компаній.

Тому вихід із цієї ситуації має бути на вході та полягати у посиленні кваліфікаційних критеріїв для учасників тендерів, а також у переході від закупівель у компанії «Роги та ракотиці» до власне виробників. Але поки що весь рух у цьому напрямку до Міноборони перебуває у стадії теорії та пошуку.