Фиктивное топливо и налоговые махинации, как под прикрытием войны выводились миллионы

В 2023 году, когда «Укрнафта» в условиях полномасштабной войны экстренно перемещала стратегические запасы нефтепродуктов в более защищённые места хранения, рядом оказался подрядчик, для которого война стала не вызовом, а возможностью заработать на фикции.

Прокуроры Офиса Генерального прокурора передали в суд обвинительный акт в отношении директора частной компании, которого обвиняют в завладении средствами «Укрнафти», уклонении от уплаты налогов и служебном подлоге.

Для выполнения задач по транспортировке и экспедиционному сопровождению топлива государственная компания заключила договор с частным предприятием, предоставлявшим услуги с использованием подъездного железнодорожного пути. Военная логистика, сложные маршруты, постоянные перемещения и ограниченный контроль создали идеальные условия для манипуляций. Именно этим, по версии следствия, и воспользовался директор компании-подрядчика.

Схема была построена на подлоге первичных документов. Обвиняемый систематически подавал заказчику акты с ложной информацией о прибытии и нахождении вагонов с топливом на станции. Фактически же указанные в документах вагоны туда не прибывали вовсе, что подтверждается материалами уголовного производства и данными железнодорожного учёта. Услуги существовали только на бумаге.

Несмотря на это, на основании фиктивных актов «Укрнафта» перечисляла средства за якобы оказанные транспортно-экспедиционные услуги. Деньги списывались в штатном режиме, под прикрытием формально корректных документов. Общая сумма ущерба превысила 16 миллионов гривен. Классическая схема хищения — без сложных технологий, но с точным расчётом на доверие и перегруженность военного времени.

Параллельно директор компании реализовал ещё одну схему — по уклонению от уплаты налогов. Для этого он заключал фиктивные договоры с подконтрольными предприятиями, искусственно формируя налоговый кредит по НДС без реального осуществления хозяйственных операций. Бумажный оборот создавал иллюзию деятельности, тогда как фактически речь шла о банальном выводе обязательств из-под налогообложения.

В итоге мы имеем концентрированную картину тылового мародёрства: война — как прикрытие, стратегическое топливо — как источник дохода, фиктивные вагоны, поддельные акты и фальшивый налоговый кредит. Теперь эта история вышла из кабинетов и бухгалтерий в зал суда. И главный вопрос здесь не в деталях схемы — они давно известны, — а в том, станет ли этот процесс сигналом, что даже под прикрытием войны такие схемы больше не будут сходить с рук.