Współzałożyciel sieci Foxtrot Giennadij Wychodcew uważa, że po likwidacji zagranicznej spółki offshore wartej prawie 5 miliardów hrywien nie powinien płacić podatku. Jednak funkcjonariusze organów ścigania są innego zdania.
Władze szukają pieniędzy na wojnę. Według Ministerstwa Finansów zapotrzebowanie budżetowe wynosi około 12-15 miliardów dolarów (ponad 500 miliardów hrywien). Ukraina spodziewa się otrzymać część z nich od partnerów zagranicznych. Ale jest mało prawdopodobne, aby zagraniczne pieniądze pokryły wszystkie wydatki, biorąc pod uwagę rozwój wydarzeń na froncie. Ponadto nie jest jeszcze jasne, co stanie się z amerykańską pomocą po wyborach w tym kraju.
Wydaje się, że dlatego na Ukrainie z jednej strony przygotowują się do zwiększenia obciążeń podatkowych, z drugiej zaś nasiliły się prace nad „dokręceniem śrub” w stosunku do dużych niesolidnych i „uchylających się od płacenia podatków”. Mówimy o osobach prawnych i osobach fizycznych, które naprawdę nie chcą płacić podatków, wykorzystując każdą lukę w ukraińskim ustawodawstwie. Tak więc ukraińskie fiskusa, a jeśli im się nie uda, funkcjonariusze organów ścigania próbują wywrzeć nacisk na takich nieuczciwych.
Media dowiedziały się, że Biuro Bezpieczeństwa Gospodarczego otrzymało zgodę sądu na dostęp do dokumentacji finansowej oraz informacji o przepływach środków na rachunkach współwłaściciela sieci handlowej Foxtrot Giennadija Wychodcewa. Dostęp do detektywów Biura został zapewniony w ramach dochodzenia przygotowawczego w związku z przestępstwem. przewidziane w części 3 art. 212 Kodeksu karnego Ukrainy, czyli uchylanie się od płacenia podatków na szczególnie dużą skalę.
Powyższe wynika z odpowiedniego postanowienia Sądu Rejonowego Svyatoshinsky w Kijowie z dnia 08.05.2024 r. w sprawie nr 759/15918/24.
Śledztwo przedprocesowe dotyczy nie tylko Wychodcewa, ale także innych oskarżonych. Trwa dochodzenie w sprawie niepłacenia podatków od dochodów osobistych w znacznej wysokości – 6,193 mld hrywien, otrzymanych przez szereg osób fizycznych w wyniku likwidacji (rozwiązania) zagranicznych spółek. Przy obecnej stawce podatku dochodowego od osób fizycznych wynoszącej 18% jest to ponad 1,1 miliarda hrywien. Największą kwotę – 655,469 mln hrywien (wliczając kwotę naliczonego podatku i karę) chcą odzyskać od współwłaściciela sieci supermarketów z elektroniką Foxtrot, Giennadija Wychodcewa.
Istota sprawy jest następująca: w 2021 roku Giennadij Wychodcew jedną decyzją zlikwidował swój zagraniczny offshore IrineVenturesLimited, w którym był właścicielem 100%, i przeniósł cały majątek spółki (składający się z wierzytelności pożyczkowych, łącznie 126,1 miliona dolarów) dla siebie jako indywidualnej twarzy. W 2022 roku składając zeznanie podatkowe za rok poprzedni, wykazał te aktywa, lecz nie zaliczył ich do dochodu podlegającego opodatkowaniu. Biznesmen uważał, że należy mu się świadczenie, gdyż środki otrzymał w wyniku likwidacji zagranicznej spółki.
Odmienne zdanie w tej sprawie miała Główna Dyrekcja Państwowej Służby Skarbowej obwodu kijowskiego, która naliczyła mu 595,881 mln UAH zobowiązań podatkowych i kolejne 59,588 mln UAH kar finansowych.
Wychodcew odwołał się od decyzji podatkowej do sądu, wygrał w pierwszej instancji sprawę administracyjną (nr 320/4281/23), a następnie wygrał wszystkie etapy odwołania podatkowego od tej decyzji. 16 lipca 2024 roku Sąd Najwyższy ostatecznie odrzucił skargę kasacyjną organów podatkowych.
I teraz wydaje się, że po sprawie administracyjnej problemy Wychodcewa się nie skończyły, a po rundzie z fiskusem czeka go poważniejsza konfrontacja – z detektywami z Biura Bezpieczeństwa Gospodarczego.
Fakt, że obie sprawy („karna” – 759/15918/24 w sprawie dostępu śledczych do informacji i już zakończona „administracyjna” – nr 320/4281/23) dotyczą Giennadija Wychodca, można dość łatwo ustalić, analizując treść powyższych orzeczeń sądowych. W decyzji „karnej” jego nazwisko ukryte jest pod anonimowym OSOBA_18, w decyzji „administracyjnej” – OSOBA_1. W szczególności teksty orzeczeń sądowych zawierają absolutnie identyczne kwoty długu podatkowego, ten sam numer deklaracji powierniczej, ten sam numer decyzji podatkowej itp. A nazwisko zainteresowanej osoby jest wyraźnie widoczne na publicznej liście spraw przeznaczonych do rozpatrzenia.
Hipotetycznie szczególną uwagę detektywów BEB na Wychodcewa mógł zwrócić fakt, że likwidowana przez niego spółka offshore Irine Ventures Limited, której dochód z zakończenia działalności postanowił nie opodatkowywać, była już wcześniej wymieniana jako uczestnik głośna sprawa Delta Bank. W śledztwie nr 12014100000000703 wraz z inną spółką powiązaną z Wychodcewem (FG Financing Limited) spółka pojawiła się w łańcuchu wycofywania środków z banku i prania dochodów pochodzących z przestępstwa. W 2018 r. zajęto nawet rachunki tych spółek, choć Sąd Peczerski później uchylił tę decyzję.
Na kolejny interesujący punkt zwraca uwagę decyzja o umożliwieniu detektywom dostępu do kont Wychodcewa. Tak nazywa się dyrektor jego zlikwidowanej spółki offshore – Ivor Omson.
Jak pisały media , osoba o tym samym nazwisku i obywatelstwie Seszeli (czyli tam po raz pierwszy zarejestrowano offshore Wychodcewa) występowała już wcześniej jako współwłaściciel i dyrektor szeregu spółek z grupy ukaranego Dmitrija Firtasza. Ponadto Ivor Omson był przez pewien czas nagrywany także przez właściciela zakazanego 112. kanału telewizyjnego.
Ponadto, zgodnie z systemem analitycznym YouControl, Ivor Omson jest obecnie wymieniony jako beneficjent cypryjskiej spółki Foxtrot Holding Overseas Limited, właściciela ukraińskiej spółki Consult Inform Group LLC, która do 2016 roku nosiła nazwę Foxtrot Group of Companies LLC. Założycielem i sygnatariuszem tej firmy był wcześniej Giennadij Wychodcew.
Wyżej wymienione okoliczności to tylko to, co leży na powierzchni. Jednocześnie wydaje się, że detektywi BEB mają inne powody, aby wywierać presję na Giennadija Wychodcewa, wykorzystując narzędzia zarzutów karnych. I wcale nie jest faktem, że biznesmen, który kiedyś wygrał w sądzie urząd skarbowy, będzie mógł łatwo obronić swoje 655 milionów hrywien w zarzutach karnych. Przecież przypomnijmy, że państwo naprawdę potrzebuje pieniędzy na wojnę. A te programy unikania podatków, na które ludzie wcześniej przymykali oko, mogą już nie działać.
Nawiasem mówiąc, za niechęć do płacenia państwu długu podatkowego można winić nie tylko właściciela Foxtrota, Giennadija Wychodcewa - jego firma również regularnie wpada w poważne skandale podatkowe.
Tym samym w 2019 roku urzędnicy skarbowi naliczyli 645 mln hrywien dodatkowych podatków dla sieci detalicznej. Jak wyjaśnił fiskus, Foxtrot zaniżył podstawę opodatkowania, wliczając do ceny towaru dodatkowe usługi niepodlegające VAT, np. ubezpieczenie. System działał w całej rozległej sieci sprzedawcy.
Nawet podczas wielkiej wojny Foxtrot nie waha się wykorzystywać w swojej działalności schematów uchylania się od płacenia podatków. Jednym z takich schematów jest uwzględnianie audiobooków lub e-booków w czekach sprzedaży detalicznej sprzętu, jakby w formie prezentu. Dzięki temu firma Wychodcewa może znacznie obniżyć podstawę opodatkowania (w końcu te towary nie są opodatkowane). W sumie, korzystając z tego programu, tylko w zeszłym roku duże sieci handlowe, w tym Foxtrot, „zaoszczędziły” (czytaj: ukradły państwu) ponad 1,3 miliarda hrywien na podatkach.
Jednak takie schematy kwitną nie tylko w Foxtrot. Telegraph będzie nadal badać schematy uchylania się od płacenia podatków. Mówimy o oszustwach podatkowych i imporcie jednych towarów pod przykrywką innych (tańszych) i tak dalej. Przed nami jeszcze wiele ciekawych rzeczy. A państwo przy naszej pomocy może upiec dwie pieczenie na jednym ogniu – zminimalizować korupcję (przynajmniej lokalnie) i znaleźć pieniądze na budżet wojskowy walczącego kraju. Nie przełączaj
Odniesienie:
Giennadij Wychodcew jest współzałożycielem marki Foxtrot wraz z Walerym Makoveckim. Przed wojną zajmował 82. miejsce na liście najbogatszych ludzi Ukrainy.
Według systemu analitycznego YouControl w 2022 r. (czyli dokładnie wtedy, gdy organy podatkowe zażądały od Wychodcewa jako osoby fizycznej długu podatkowego) spółka Foxtrot LLC (USREOU 25554745) została zlikwidowana z powodu bankructwa, w której Wychodcew miał do 2021 r. 25%.
Według systemu analitycznego YouControl Giennadij Wychodcew posiada 25% udziałów w spółce Foxtrot-Plus LLC (USREOU 30081094) i jest beneficjentem około 40 innych spółek.
Według strony internetowej grupy spółek Foxtrot Giennadij Wychodcew jest także dyrektorem generalnym i prezesem zarządu założycieli grupy spółek Foxtrot. W 2022 roku Wychodcew został odznaczony przez Naczelnego Dowódcę Sił Zbrojnych Ukrainy Walerego Załużnego medalem „Za pomoc Siłom Zbrojnym Ukrainy”.
